一休哥 追問

2020-02-23 16:53

不對啊你這個分錄

一休哥 追問

2020-02-23 16:54

我是每個月給錢他，我收到發(fā)票時并沒給錢他，怎么計入預付賬款，

玲老師 解答

2020-02-23 16:54

你是開票方？上面是付款方的，借

一休哥 追問

2020-02-23 16:56

我收到房東發(fā)票，我是付款方，我是一個月一個月付，房東開了一整年過來，他開過來的發(fā)票提前開了一整年

玲老師 解答

2020-02-23 16:56

不是一次付款的就后面實際付款時貸銀行存款

一休哥 追問

2020-02-23 16:57

我的意思就是我收到發(fā)票時怎么記賬？然后怎么樣可以每個月計入費用，貸銀行存款

一休哥 追問

2020-02-23 16:57

因為那時候并沒有發(fā)生業(yè)務，我也并沒有給錢給對方

玲老師 解答

2020-02-23 16:58

憑證后面附一下費用分攤表 按每個月確認管理費用

玲老師 解答

2020-02-23 16:59

你是收到發(fā)票也沒付款 ？

一休哥 追問

2020-02-23 16:59

那我直接復印一份房租發(fā)票復印件就可以了吧，還需要做費用分攤表嗎

玲老師 解答

2020-02-23 16:59

借管理費用貸其他應付款

玲老師 解答

2020-02-23 17:00

你好，最好是附分攤表就是能看出來每個月分攤多少費用

玲老師 解答

2020-02-23 17:00

發(fā)票的復印件一起附后面

一休哥 追問

2020-02-23 17:02

不需要掛往來科目了吧，這個每個月銀行存款直接付款？？

玲老師 解答

2020-02-23 17:06

你好，這樣做就不用掛往來科目了，自己在備查賬上記一下

一休哥 追問

2020-02-23 18:30

你好，請問如果管理費用多計提了，第二年調(diào)賬分錄是否是這樣，借:管理費用紅字貸:以前年度損益藍字  借:以前年度損益藍字 貸:未分配利潤藍字

玲老師 解答

2020-02-23 18:35

跨年紅沖要用以前年度損益 調(diào)整這個科目沖   你計提 時原來的分錄是咋做的。

一休哥 追問

2020-02-23 18:43

借:管理費用籃字 貸:應付賬款籃字

一休哥 追問

2020-02-23 18:44

發(fā)現(xiàn)計提多了一筆錢，這比錢其實已經(jīng)計過一次了，

玲老師 解答

2020-02-23 18:49

借應付賬款 貸 以前年度損益 調(diào)整 ， 借以前年度損益 調(diào)整貸應交稅費，借以前年度損益 調(diào)整貸利潤分配。

一休哥 追問

2020-02-23 18:50

老師，以前年度損益科目，是不是就是代替當初那些做錯了的損益科目，

玲老師 解答

2020-02-23 18:52

對的，就是這個意思 ，因為跨年影響損益 就把損益 科目換成了以前年度損益調(diào)整科目

一休哥 追問

2020-02-23 18:54

如果是少計提了，是否是借:以前年度損益了貸:應付賬款或者銀行存款/現(xiàn)金 調(diào)整后 借:未分配利潤 貸:以前年度損益 不考慮稅的

玲老師 解答

2020-02-23 18:55

你好，對的，就是 這樣的分錄