L88 追問(wèn)

2020-02-22 15:53

是三年前的一筆裝修費(fèi)，16萬(wàn)，當(dāng)時(shí)只記入當(dāng)月費(fèi)用，今年要攤銷呢

bamboo老師 解答

2020-02-22 15:54

當(dāng)時(shí)只記入當(dāng)月費(fèi)用  但是分錄怎么寫的

L88 追問(wèn)

2020-02-22 15:58

借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用160000
    貸：銀行存款160000

bamboo老師 解答

2020-02-22 16:00

您已經(jīng)計(jì)入當(dāng)期損益了 現(xiàn)在不需要攤銷了啊

L88 追問(wèn)

2020-02-22 16:05

現(xiàn)在做：
借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用
     貸：以前年度損益調(diào)整
合適不

bamboo老師 解答

2020-02-22 16:07

現(xiàn)在不能這樣處理了 實(shí)在要調(diào)整的話這樣處理
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
按月攤銷
借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用