碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 14:20

是的

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 14:20

現(xiàn)在這種情況不知道怎么做了，不會調(diào)賬

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 14:21

你是否有上年度的財政撥款結(jié)余呢

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 14:22

有的

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 14:22

你的差額是否就是這個結(jié)余，同學(xué)

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 14:32

好像不相等

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 14:33

不相等？
當(dāng)期收入-支出=結(jié)余，結(jié)余+上年度結(jié)余=貨幣資金

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 14:56

老師，不好意思是相等的。那這個怎么調(diào)

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 14:56

因為還要調(diào)整日常公用經(jīng)費(fèi)中的小項，例如辦公費(fèi)、電費(fèi)等等，都與決算數(shù)據(jù)不等，所以得調(diào)相等

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 14:59

你這會計上不做分錄調(diào)整。
你直接是在你決算表上，體現(xiàn)上期結(jié)余就可以了。
這些不相等，是你日常 開支導(dǎo)致的。
這個沒辦法調(diào)整。這是你決算 和預(yù)算的差額。

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 18:22

不做調(diào)整的話日常公用經(jīng)費(fèi)就與決算不一致

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 18:23

你如果要調(diào)整的話，你調(diào)整后和你實(shí)際的開支又不一樣了
那決算的意義 何在呢

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 18:39

上期結(jié)余，只包含了基本戶，但做賬的時候貸方記了財政撥款收入/直接，授權(quán)支付/還有自有存款。是否這個差額和自有存款有關(guān)

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 18:44

不會，
你財政直接支付的收入和支出是對等一樣的，不影響你的余額。

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 18:46

那就讓它就這樣嗎？但是現(xiàn)在又要我們調(diào)，我有點(diǎn)懵了

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 18:48

說按照決算調(diào)賬

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 18:48

你的決算 報告 里面最終余額和你實(shí)際余額一致就表示 沒有問題。
至于你說的各費(fèi)用間的差異，這是你實(shí)際和預(yù)算的差別。
這個有差異是正常的

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 18:52

可是日常公用經(jīng)費(fèi)不一樣，預(yù)算會計大于決算會計的費(fèi)用了，多余部分我把它怎么辦

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 18:53

就表示 你用度節(jié)約了啊
決算 的意義 就是看你實(shí)際 發(fā)生和預(yù)算數(shù)有何差異

碧藍(lán)的蜜蜂 追問

2020-02-21 19:00

好的，老師。我問題有點(diǎn)多，辛苦你了

陳詩晗老師 解答

2020-02-21 19:02

客氣了。
這里本就是解決問題的。