zZz丹華 追問

2020-02-20 21:30

那庫存商品出現(xiàn)負(fù)數(shù)的話應(yīng)該如何調(diào)整呢

bamboo老師 解答

2020-02-20 21:31

請問庫存商品是購進(jìn)的還是自己單位生產(chǎn)的

zZz丹華 追問

2020-02-20 22:59

是購進(jìn)的，發(fā)票是后期才收到，所以做了暫估。

bamboo老師 解答

2020-02-21 07:26

那您暫估的庫存商品金額比結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的金額小了

zZz丹華 追問

2020-02-21 10:11

那應(yīng)該如何做才是合理的呢

bamboo老師 解答

2020-02-21 10:12

請問您暫估的數(shù)量全部銷售掉 了么

zZz丹華 追問

2020-02-21 10:49

是，暫估的比銷售的金額小，成本票是分2個月才收到發(fā)票。

zZz丹華 追問

2020-02-21 11:10

老師，就是我們公司當(dāng)月都有銷售開票，成本票是后期分2個月才收到，那我應(yīng)該如何做暫估成本才對，還有結(jié)轉(zhuǎn)時候，是按暫估全部結(jié)轉(zhuǎn)嗎，還是按收入的80%結(jié)轉(zhuǎn)呢，謝謝

bamboo老師 解答

2020-02-21 11:51

那暫估要跟銷售結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)量一致
您暫估的時候數(shù)量跟金額不能少于銷售的數(shù)量跟金額不然的話會出現(xiàn)庫存商品負(fù)數(shù)數(shù)量或者金額

zZz丹華 追問

2020-02-21 15:04

那后期收到的成本票知道多少，那暫估能不能直接用這個數(shù)就好呢，這個成本數(shù)是比銷售數(shù)少的，小規(guī)模納稅人

bamboo老師 解答

2020-02-21 15:07

知道成本票金額的話 可以按發(fā)票金額暫估
成本金額比銷售收入金額小？

zZz丹華 追問

2020-02-21 17:31

是的，成本金額比銷售收入小，是盈利的。所以暫估的成本是比銷售少。然后過月做了紅沖暫估，再根據(jù)實際發(fā)票做了成本，那庫存商品是負(fù)數(shù)，又不合理。所以我不明白應(yīng)該怎么合理分配

bamboo老師 解答

2020-02-21 17:55

您暫估的金額跟發(fā)票金額呢？哪個大？暫估的都結(jié)轉(zhuǎn)到成本了吧？或者您把分錄帶上數(shù)字寫了我看看

zZz丹華 追問

2020-02-21 18:12

收入是28萬，開票是21萬，做暫估是做了19萬，借，庫存商品19，貸應(yīng)付賬款19，過月是沖銷暫估，借庫存商品-19，貸應(yīng)付賬款-19，收到發(fā)票是收到8萬發(fā)票，然后這個做商品入庫，沒有做結(jié)轉(zhuǎn)，報表的庫存商品就會負(fù)數(shù)。所以應(yīng)該怎么做才對呢

bamboo老師 解答

2020-02-21 18:13

那您后面還會收到發(fā)票么

zZz丹華 追問

2020-02-21 18:17

是的，21萬是分2次開票的，都是當(dāng)年開具的

bamboo老師 解答

2020-02-21 18:17

那您前面只能沖銷8萬的暫估 后面收到發(fā)票再沖銷剩下的

zZz丹華 追問

2020-02-21 18:31

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-02-21 18:33

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快