摩卡 追問

2020-02-20 19:49

本來該確認(rèn)1筆無形資產(chǎn)入賬，結(jié)果做成了2筆無形資產(chǎn)  ，造成折舊錯(cuò)誤，現(xiàn)在把2筆和成1筆，調(diào)整折舊

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 19:51

你總金額也沒有錯(cuò)啊，你的折舊總金額自然 也不會(huì)錯(cuò)的

摩卡 追問

2020-02-20 19:53

2筆無形資產(chǎn)入賬時(shí)間不一樣的  ，折舊也是各折個(gè)的，本來應(yīng)該80000折的，每月金額不一樣吧？

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 19:55

比如你1月入賬了24000，3月入賬了56000
那么從3月開始你的折舊金額是一致的，你現(xiàn)在不一樣的，就是1-2月的差額 部分的折舊。
你 現(xiàn)在分錄調(diào)整
借 累計(jì)盈余和單位管理費(fèi)用
貸累計(jì)攤銷。差額部分金額補(bǔ)上來

摩卡 追問

2020-02-20 20:05

謝謝了，折舊明白了，總賬怎么改？1個(gè)無形資產(chǎn)變成了2個(gè)，確認(rèn)時(shí)間不一樣？

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 20:29

你這個(gè)機(jī)場(chǎng)已經(jīng)確認(rèn)了你現(xiàn)在更改是沒有實(shí)質(zhì)性的意義，我的建議是，這個(gè)差額部分的折舊補(bǔ)齊就可以了。

摩卡 追問

2020-02-20 20:33

摩卡 追問

2020-02-20 20:33

老師，我還有個(gè)折舊，也確認(rèn)錯(cuò)了

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 20:34

你是指什么去認(rèn)錯(cuò)了，你這個(gè)上面的數(shù)據(jù)太多，我看不太清楚。

摩卡 追問

2020-02-20 20:35

2017年12月當(dāng)月開始折舊到水池入賬2010年4月 ，房屋的折舊月份是28個(gè)月，2010年4月房屋凈值加上34300水池的和 開始折舊（這步對(duì)嗎？）這個(gè)值除以572個(gè)月 ，是月折舊額，2010年4月到2019年12月共117個(gè)月，對(duì)嗎？

摩卡 追問

2020-02-20 20:39

房屋用了幾年后，后續(xù)支出水池價(jià)值沒加進(jìn)去，又單獨(dú)折舊，又錯(cuò)

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 20:49

這個(gè)金額太多了，算來算去還容易，算錯(cuò)。首先你這個(gè)樣子，你把你之前所做的計(jì)入固定資產(chǎn)，還有已經(jīng)折舊的這個(gè)金額給他確定好。然后再按照你正確的時(shí)間給他計(jì)算，一個(gè)折舊金額和固定資產(chǎn)的金額。再來看一下，你錯(cuò)了金額，也就是這個(gè)，差額是多少？

摩卡 追問

2020-02-20 20:51

好的

摩卡 追問

2020-02-20 21:20

老師，這個(gè)房子我理解和剛才無形資產(chǎn)有區(qū)別，房子是折了一部分后，剩下的凈值再加上水池價(jià)值，再折舊的。對(duì)嗎？算法不同是嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 22:04

這個(gè)要看你怎么計(jì)算，如果說你這個(gè)水池單獨(dú)作為固定資產(chǎn)，你就不用相加。直接作為另外一個(gè)固定資產(chǎn)處理就可以了。如果說兩者都是一體的，那么你使用之前的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上新的這個(gè)水質(zhì)的價(jià)值作為總的固定資產(chǎn)。