2021財務(wù)會計師 追問

2020-02-19 09:27

明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2020-02-19 09:27

不用客氣的，

2021財務(wù)會計師 追問

2020-02-19 09:32

老師，這個留抵稅額我有點犯迷糊，這個留抵稅額，我認(rèn)為是，上個月我們進(jìn)項稅額多。銷項稅額少產(chǎn)生的，怎么又變成企業(yè)本月多交增值稅啦？我都迷糊了

郭老師 解答

2020-02-19 09:33

進(jìn)項大于銷項
就產(chǎn)生留底

郭老師 解答

2020-02-19 09:34

未交增值稅借方余額表示留底
貸方表示應(yīng)交未交

2021財務(wù)會計師 追問

2020-02-19 09:38

老師，熊金梅老師說，進(jìn)項大于銷項，不做賬務(wù)處理，我這又犯迷糊了，我剛開始就是老師你說的那樣理解的，現(xiàn)在有困惑了

2021財務(wù)會計師 追問

2020-02-19 09:40

你說，不做賬務(wù)處理，怎么還做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，多交增值稅借方科目啊

郭老師 解答

2020-02-19 09:40

都可以的
自己選擇
我們平時把轉(zhuǎn)出未交人結(jié)轉(zhuǎn)到借方余額不用做你上面截圖的分錄也可以的

2021財務(wù)會計師 追問

2020-02-19 09:52

老師，就是把這個月進(jìn)項稅額多，就是留抵稅額對吧，月末，我可以做，借，應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅，是這樣嗎？

郭老師 解答

2020-02-19 09:53

你好，可以的，

2021財務(wù)會計師 追問

2020-02-19 10:13

好的謝謝老師

郭老師 解答

2020-02-19 10:15

不用客氣的，

2021財務(wù)會計師 追問

2020-02-19 10:18

老師，這個熊老師說的本月多交增值稅額，就是我們月末留抵稅額，這就是進(jìn)項稅的大于銷項稅額的那部分金額對吧

郭老師 解答

2020-02-19 10:21

你好，是的，