東莞-糖糖 追問

2020-02-17 16:43

意思是，如果需要專項(xiàng)申報(bào)，去稅務(wù)大廳更正申報(bào)，對(duì)2018年多交的稅款退稅或者抵2019年的稅款，是這樣理解嗎？

東莞-糖糖 追問

2020-02-17 16:45

第二種情況，如果不需要專項(xiàng)申報(bào)，收到發(fā)票時(shí)如何做賬務(wù)處理，2018年已經(jīng)做過該筆費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理了，匯算清繳在哪張表上處理？

馬老師 解答

2020-02-17 16:48

你2018年做過這筆費(fèi)用了？？是不是納稅調(diào)增了？在2018年度的匯算清繳里

東莞-糖糖 追問

2020-02-17 16:51

是的，我提問里寫了哦，2018年做了會(huì)計(jì)處理但是沒有發(fā)票，2019年匯算清繳的時(shí)候也納稅調(diào)增了，到2019年6月份才取得發(fā)票

馬老師 解答

2020-02-17 17:13

你好 你稍微等一會(huì)
我找個(gè)表看看 給你在回答 具體的表太多 記不住

馬老師 解答

2020-02-17 17:26

那你就填寫的是A105000表里的跨期扣除項(xiàng)目那個(gè)欄次的稅收金額里

東莞-糖糖 追問

2020-02-17 17:29

不用做會(huì)計(jì)處理了嗎？只調(diào)表不調(diào)賬？

馬老師 解答

2020-02-17 17:34

這個(gè)你在2018年賬務(wù)處理了就本年在不做了 如果你2018年沒有做的話 本月就要通過以前年度損益調(diào)整調(diào)一下