文老師 解答

2020-02-16 21:46

cif 價減去運費和保費的就是fob價

張美美 追問

2020-02-16 21:52

老師這個是出口業(yè)務，計入營業(yè)外支出所得稅調減稅務局會不會同意

張美美 追問

2020-02-16 21:55

我這個合同總額是cif價格isd548900，保費和運費usd
15603.79

文老師 解答

2020-02-16 21:56

您有證據證明的，稅務局備案通過以后所得稅稅前扣除的

文老師 解答

2020-02-16 21:57

是的，fob價是cif價548900-15603.79

張美美 追問

2020-02-16 22:20

那          營業(yè)利潤+營業(yè)外收入---營業(yè)外支出=利潤總額  ---所得稅費用=凈利潤           那我憑空多出一筆40200的營業(yè)外支出，稅務局會不會認為我想占便宜??？                    可以做銷售折扣嗎？就是少計入usd6000=40200的主營業(yè)務收入嗎。      因為這個質量扣款usd6000=40200人民幣屬于質量扣款的，銷項稅額是零，所以沒有銷項。   出口涉及不到銷項稅額，但是我合同中并未約定有銷售折扣啊。合同在外管局都以備案

文老師 解答

2020-02-16 22:32

您開票的金額需要按報關單的

張美美 追問

2020-02-16 22:37

張美美 追問

2020-02-16 22:38

新會計準則讓下信用減值損失，我是小企業(yè)會計準則

張美美 追問

2020-02-16 22:39

還有老師我先開一張關單上的藍票，然后再開一張紅票usd6000=40200人民幣沖回收入，也就是40200的紅票行不

文老師 解答

2020-02-16 22:48

您這應該來說就是壞賬了，我們之前是這樣做的，但是稅務局備案的時候要求提供的資料比較多

張美美 追問

2020-02-16 23:03

張美美 追問

2020-02-16 23:03

小企業(yè)制度里邊沒有質量扣款的

張美美 追問

2020-02-16 23:05

有一個是因為自然災害的

張美美 追問

2020-02-16 23:05

會不會打擾您休息呢，如果不方便您明天接著回答我也可以的

張美美 追問

2020-02-16 23:12

留言：這個問題您能不能給我確認一下呢，您和群里的老師們在商量商量問問行不

文老師 解答

2020-02-17 11:35

您或者具體和你們當?shù)囟悇站志唧w確認核實一下，我們之前的時候是那樣操作的