葉子 追問

2020-02-13 21:24

郭老師 解答

2020-02-13 21:25

可以
借銷項(xiàng)貸簡(jiǎn)易計(jì)稅

少交了四分錢借未交增值稅貸營業(yè)外收入0.04

葉子 追問

2020-02-13 21:37

還有以前會(huì)計(jì)預(yù)交增值稅應(yīng)做在應(yīng)交稅費(fèi)一預(yù)交稅金，她做在銷項(xiàng)稅去了，其他應(yīng)交增值稅也沒有轉(zhuǎn)到未交增值稅，也是直接做到銷項(xiàng)稅借方，這些錯(cuò)的在一月份也可以直接改，不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

郭老師 解答

2020-02-13 21:38

是的
不涉及損益直接修改

葉子 追問

2020-02-13 21:42

還有剛才那個(gè)4分錢，我?guī)ど鲜?5.06申報(bào)表上是65.02，如果做到營業(yè)外收入，這樣我?guī)ど箱N項(xiàng)累計(jì)數(shù)不是和增值稅申報(bào)表差4分對(duì)不上

郭老師 解答

2020-02-13 21:46

對(duì)不上沒有關(guān)系
這個(gè)是四舍五入的差異
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候按賬上的結(jié)轉(zhuǎn)
最后做上我的那個(gè)分錄