毛毛雨 追問

2020-02-12 22:02

銷售給他，是質(zhì)保金，等我們兩家公司不再有業(yè)務(wù)了，就把錢退回來，現(xiàn)在對方不要發(fā)票，但貨物已經(jīng)發(fā)給對方簽收了，我報稅要按照未開票收入來報吧？

郭老師 解答

2020-02-12 22:03

是的
正規(guī)的需要做收入
應(yīng)收帳款

毛毛雨 追問

2020-02-12 22:04

我是按照合同金額來算這個增值稅銷項稅額么？附件只付一個出庫單？那等著收到錢，對方要增值稅專票時我該如何給開票？

郭老師 解答

2020-02-12 22:06

你這個商品的不含稅銷售額*稅率
來算增值稅
是的，用出庫單
給他開發(fā)票，紅沖你的無票收入

毛毛雨 追問

2020-02-12 22:06

如果跨年度了要怎么紅沖？

毛毛雨 追問

2020-02-12 22:07

這個質(zhì)保金也可能兩三年才收回來，也可能更久

郭老師 解答

2020-02-12 22:07

借以前年度損益調(diào)整，銷項貸應(yīng)收賬款

毛毛雨 追問

2020-02-12 22:09

需要這樣做么？那假設(shè)我現(xiàn)在確認(rèn)收入了，也交稅了，按照13%得利率，然后兩年后錢還回來了，國家把利率調(diào)了，那這樣不就不對了？

郭老師 解答

2020-02-12 22:12

你可以申請開原稅率的發(fā)票