蜜桃櫻花 追問(wèn)

2020-02-12 14:19

老師，利潤(rùn)表里的，所得稅指的是所得稅費(fèi)用嗎？

辜老師 解答

2020-02-12 14:21

是的，就是指所得稅費(fèi)用

蜜桃櫻花 追問(wèn)

2020-02-12 14:28

老師，凈利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+營(yíng)業(yè)外收入-所得稅費(fèi)用，我做的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)是-7432.24+營(yíng)業(yè)外收入17261.29-所得稅費(fèi)用-1856.9=7972.15這樣對(duì)嗎？

辜老師 解答

2020-02-12 14:30

是的，凈利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+ 營(yíng)業(yè)外收入-所得稅費(fèi)用

蜜桃櫻花 追問(wèn)

2020-02-12 14:37

老師，我的資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)算出來(lái)是-25547.56，但是帳上未分配利潤(rùn)是-33362.49，差7814.93，帳上本年利潤(rùn)是貸方有余額7814.93，這個(gè)怎么做？

辜老師 解答

2020-02-12 14:40

你資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤(rùn)期末數(shù)要用賬面未分配利潤(rùn)的期末數(shù)+本年利潤(rùn)的期末數(shù)的

蜜桃櫻花 追問(wèn)

2020-02-12 15:04

老師，我們應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅去年借方有余額1856.9這個(gè)怎么處理？

辜老師 解答

2020-02-12 15:07

這個(gè)你要看借方余額形成的原因了

蜜桃櫻花 追問(wèn)

2020-02-12 15:10

其中有245.7是以前的會(huì)計(jì)遺留的一直在帳上掛著，有1611.2是因?yàn)橹蛔隽死U納的會(huì)計(jì)分錄沒(méi)有做計(jì)提的分錄

辜老師 解答

2020-02-12 15:11

那你要進(jìn)行補(bǔ)記提的

蜜桃櫻花 追問(wèn)

2020-02-12 15:15

借，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1611.2貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅1611.2嗎

辜老師 解答

2020-02-12 15:15

這個(gè)金額不大，借：所得稅費(fèi)用 1611.2   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅1611.2

蜜桃櫻花 追問(wèn)

2020-02-12 15:17

所得稅費(fèi)用還要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里嗎

辜老師 解答

2020-02-12 15:18

要的，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的