黃小邪 追問

2020-02-12 08:54

歷史原因。 19年期初少提了，但是19年一季度，又漏繳了。這樣一來一回。造成20年期初少提。 如何調(diào)整？

趙海龍老師 解答

2020-02-12 09:02

只有找出是哪里錯了，才可以調(diào)整，因為增值稅的不是涉及損益，而是對應具體的科目，所系需要找出對應的科目才調(diào)整

黃小邪 追問

2020-02-12 09:31

那如果是幾年前的原因，也要往前找嗎？

趙海龍老師 解答

2020-02-12 09:33

不找出原因，沒有對應的科目。沒法調(diào)。
簡便期間可以做到
借：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅
  貸：應交稅費-未交增值稅
但是這樣操作也是沒有辦法的辦法

黃小邪 追問

2020-02-12 10:04

跨年了，需要以前年度調(diào)整嗎？

趙海龍老師 解答

2020-02-12 10:04

你這個不涉及損益不能用以前年度損益。