maize老師 解答

2020-02-05 17:56

沒有就反結賬進去修改，之后更正申報，金額大嗎

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 17:57

已經申報了

maize老師 解答

2020-02-05 17:58

這個影響不大，這個要是金額不大，這個我看學員和同行反饋說季報可以和年報數(shù)據(jù)不一樣

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 17:59

我這個是不是只有現(xiàn)在，借以前年度損益調整貸應交稅費，借利潤分配貸以前年度損益調整

maize老師 解答

2020-02-05 17:59

要是申報不需要退稅可以電子稅務局直接申報更正，之前有幾個學員都更正成功了

maize老師 解答

2020-02-05 17:59

不建議使用這個，我還建議更正之前申報，這個可以參與到2019年匯算清繳下面

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 18:00

直接去稅務局更正嗎

maize老師 解答

2020-02-05 18:01

電子稅務局，不需要去大廳

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 18:05

相當于少計提163.52

maize老師 解答

2020-02-05 18:06

這個反結賬進去做2019年賬上，不建議使用以前年度損益調整，

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 18:07

直接修改憑證，但是和報稅不一樣，那需要像你說的需要電子稅務更改嗎

maize老師 解答

2020-02-05 18:07

需要，那需要像你說的需要電子稅務更改嗎

maize老師 解答

2020-02-05 18:08

但是我看學員那邊問稅局反饋說可以不修改，年報可以和季報不一樣，

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 18:10

老師，申報是對的，只是我憑證上面少計提了

maize老師 解答

2020-02-05 18:11

但是和報稅不一樣 不是說直接修改不一樣嗎？我問是企業(yè)所得稅申報，不是問附加稅

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 18:22

對不起，老師，估計我表達有問題

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 18:23

我的意思是，我做賬的時候附加稅少計提了，然而申報時是對的

maize老師 解答

2020-02-05 18:23

原則反結賬之后重新出報表需要對應重新更正資產負債表和利潤表，還有企業(yè)所得稅申報表對應去更正，

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 18:24

好的，謝謝

maize老師 解答

2020-02-05 18:25

但是我看學員反饋問稅局說年報可以和季報不一樣，那這個要是可以，那可以年報按你賬上財務報表填寫，企業(yè)所得稅也是按年報利潤表填寫就可以

maize老師 解答

2020-02-05 18:35

你要是不想反結賬，不想改之前就做借以前年度損益調整貸應交稅費，借利潤分配貸以前年度損益調整

Liu Liu Liu 追問

2020-02-05 18:36

謝謝老師，按照你說的做，您是專業(yè)的

maize老師 解答

2020-02-05 18:37

順便你趕緊查下，看那些2019年發(fā)票還沒有做，或者是2019年發(fā)生費用沒有做，都補上一起，