和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:39

之前的費(fèi)用我都記到管理費(fèi)用開辦費(fèi)了可以嗎

立紅老師 解答

2020-02-05 09:42

你好，可以的，是可以的。計(jì)入長期待攤費(fèi)用，也是在以后期間轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用。

和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:48

四個(gè)月下來管理費(fèi)用開辦費(fèi)一共15萬多不多，現(xiàn)在一直認(rèn)為自己做錯(cuò)了應(yīng)該走長期待攤費(fèi)用這樣可以每期攤銷，我這樣做會(huì)不會(huì)有什么不妥

立紅老師 解答

2020-02-05 09:49

你好，這樣會(huì)使企業(yè)在進(jìn)入經(jīng)營期后的一段時(shí)間內(nèi)都 是虧損的狀態(tài)。

和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:50

會(huì)有什么涉稅風(fēng)險(xiǎn)嗎，我現(xiàn)在應(yīng)該怎樣做，而且這個(gè)人工費(fèi)沒有發(fā)票

立紅老師 解答

2020-02-05 09:52

你好，涉稅風(fēng)險(xiǎn)沒有，可以計(jì)入管理費(fèi)用，也可以計(jì)入長期待攤費(fèi)用，人工費(fèi)沒有發(fā)票，我們在所得稅前不能扣除，在匯算是調(diào)增就可以了。

和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:54

還有一個(gè)問題，我們公司是19年9月成立，自建廠房，所有的工程費(fèi)用我都走的在建工程，很多都沒有發(fā)票，現(xiàn)在還沒完工，做年度匯算清繳我還怎么做

立紅老師 解答

2020-02-05 09:57

你好，沒有發(fā)票的部分如果將來計(jì)入固定資產(chǎn)，提的折舊是不能在稅前扣除的，所以建議按有發(fā)票的部分轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)

和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:59

比如說在建工程花了500萬有發(fā)票200萬，在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)只轉(zhuǎn)200萬，200進(jìn)行折舊那剩下的300萬怎么辦

立紅老師 解答

2020-02-05 10:03

你好，其余的300萬轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用，在匯算時(shí)調(diào)增就可以的。

和諧的石頭 追問

2020-02-05 10:04

分錄借：管理費(fèi)用300貸：在建工程嗎

立紅老師 解答

2020-02-05 10:11

你好，是的，是這樣的。