梔子花開(kāi) 追問(wèn)

2020-02-01 16:06

如果是當(dāng)月取得的就是說(shuō)借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款，再接著寫(xiě)一筆分錄：借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)，貸：預(yù)付賬款。是嗎？裝修費(fèi)也是從取得執(zhí)照當(dāng)月開(kāi)始攤銷(xiāo)嗎

立紅老師 解答

2020-02-01 16:08

你好，是的，是這樣的。

梔子花開(kāi) 追問(wèn)

2020-02-01 16:12

籌備期業(yè)務(wù)少，月末計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用_開(kāi)辦費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬_工資。這個(gè)工資數(shù)字是怎么來(lái)的？

立紅老師 解答

2020-02-01 16:20

你好，工資數(shù)是是員工的基本工資和其他資金等的合計(jì)數(shù)

梔子花開(kāi) 追問(wèn)

2020-02-01 16:28

計(jì)提的費(fèi)用可能跟實(shí)際的有出入，這個(gè)有什么影響嗎？另外，籌備期月末開(kāi)辦費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)去嗎？要進(jìn)行利潤(rùn)分配嗎

立紅老師 解答

2020-02-01 16:39

你好，計(jì)提的費(fèi)用可能跟實(shí)際的有出入——為什么會(huì)有出入，是代扣個(gè)稅了么？
籌備期月末開(kāi)辦費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)去嗎——管理費(fèi)用是需要轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的
要進(jìn)行利潤(rùn)分配嗎——利潤(rùn)分配是年末才做，平時(shí)不做。

梔子花開(kāi) 追問(wèn)

2020-02-01 17:23

我說(shuō)的出去是老板臨時(shí)加的工資或其他原因?qū)е鹿べY多算或少算。另外，除了正常業(yè)務(wù)之外，月末結(jié)賬時(shí)一般有哪些要處理的科目？老師能幫我總結(jié)一下嗎？我也是第一次做全盤(pán)賬，怕漏了什么，導(dǎo)致結(jié)賬異常，謝謝！

立紅老師 解答

2020-02-01 17:27

你好，如果是工資多算，需要將多算的金額做計(jì)提工資時(shí)相反的分錄，如果是少提，需要補(bǔ)提
如果有固定資產(chǎn)，需要在月末時(shí)計(jì)提折舊費(fèi)用，如果有無(wú)形資產(chǎn)，需要在月末進(jìn)行攤銷(xiāo)
月末時(shí)，需要將損益類(lèi)科目的發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)中，如果利潤(rùn)是正數(shù)，需要計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用。

梔子花開(kāi) 追問(wèn)

2020-02-01 17:44

個(gè)體戶(hù)籌備期10，11，12有業(yè)務(wù)，1月開(kāi)張，預(yù)期2月稅務(wù)登記。賬套啟用日期2019年11月，買(mǎi)的是快賬，不能更改。問(wèn)：我這賬該怎么做？

立紅老師 解答

2020-02-01 17:46

你好，可以將10月發(fā)生的業(yè)務(wù)計(jì)入11月份賬中，以后按業(yè)務(wù)發(fā)生日期進(jìn)行核算就可以的。

梔子花開(kāi) 追問(wèn)

2020-02-01 17:58

19年沒(méi)有稅務(wù)登記，也沒(méi)有收入，就不用核算稅務(wù)這一塊吧？到12月底只要把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配就可砸賬了么？

立紅老師 解答

2020-02-01 18:08

你好，是的，是這樣的。

梔子花開(kāi) 追問(wèn)

2020-02-01 18:11

好的，非常感謝老師耐心解答，您的解答很詳細(xì)，很受用 

梔子花開(kāi) 追問(wèn)

2020-02-01 18:11

好的，非常感謝老師耐心解答，您的解答很詳細(xì)，很受用 

立紅老師 解答

2020-02-01 18:24

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。