開具的紅字發(fā)票怎么做賬務(wù)處理 分錄怎么做

答： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（全部用負(fù)數(shù)表示金額）

老師，我上個(gè)月的開票的專票由于自己開票不小心的原因，造成甲方不收，現(xiàn)在退回要求我們重新開具。對(duì)方未做賬務(wù)處理，我已開票紅字發(fā)票并開具相應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票到對(duì)方。這些我應(yīng)該怎么賬務(wù)處理 具體分錄怎么做，還有這些紅字發(fā)票和甲方退回的發(fā)票又應(yīng)該怎么處理哈。謝謝

答： 你好！你上個(gè)月正常做收入，然后本月開紅字發(fā)票，也是一樣做銷售的分錄，只是金額寫負(fù)數(shù)。 然后新開的發(fā)票，也是做同樣的分錄，只是金額寫正數(shù)

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

小規(guī)模公司收到增值稅紅字發(fā)票退稅賬務(wù)處理。紅字發(fā)票賬務(wù)處理已做。

答： 同學(xué)你好 紅字發(fā)票的處理是如何做的；