- 送心意
安與逸老師
職稱: 中級會計(jì)師,注會專業(yè)階段已過,稅務(wù)師已過四門,初級會計(jì)師
2020-01-19 13:34
你好,http://hunan.chinatax.gov.cn/article_content.jsp?articleid=20190307527754您可以具體看這個網(wǎng)頁。
第一步 確認(rèn)上期個稅預(yù)扣繳申報已完成
扣繳單位首先確認(rèn)1月份個稅預(yù)扣繳申報已完成,“客戶端首頁”稅款所屬月份顯示為2月。如若1月份尚未申報,請先補(bǔ)申報(新登記單位除外)。
第二步 歷史數(shù)據(jù)備份
在辦理2月份個稅預(yù)扣繳申報之前,請務(wù)必先對客戶端的全部數(shù)據(jù)進(jìn)行備份,以確保數(shù)據(jù)安全和防止后續(xù)的誤操作。
客戶端操作步驟:【系統(tǒng)設(shè)置】-【系統(tǒng)管理】-【備份恢復(fù)】-【備份】
第三步 新增人員信息采集
如果有新增人員則需要進(jìn)行以下步驟新增人員信息采集:將“客戶端首頁”的稅款所屬月份切換為2019年2月份,通過“人員信息采集功能”為2019年2月份新入職的員工進(jìn)行人員信息登記及報驗(yàn)。
(一)人員信息登記
1、單位人員不多時,可采取單個增加方式。
客戶端操作步驟:【首頁】-【人員信息采集】-【添加】
2、扣繳單位人員數(shù)量較多時,可采取批量增加方式。
客戶端操作步驟:①【首頁】-【人員信息采集】-【導(dǎo)入】-【模板下載】;②導(dǎo)出excel模板表后填入人員數(shù)據(jù);③客戶端操作步驟:【首頁】-【人員信息采集】-【導(dǎo)入】-【導(dǎo)入文件】。
(二)人員信息報驗(yàn)
人員信息錄入客戶端后,需進(jìn)行報送和驗(yàn)證,報送成功且驗(yàn)證通過方可進(jìn)行申報。
客戶端操作步驟:【首頁】-【人員信息采集】-【報送】-【獲取反饋】
第四步 專項(xiàng)附加扣除信息采集
扣繳單位可以在客戶端內(nèi)通過新增或?qū)氲姆绞讲杉氯肼殕T工的專項(xiàng)附加扣除信息,采集完畢后不要忘了點(diǎn)擊報送與獲取反饋。
扣繳單位每月申報工資薪金所得個稅前,請務(wù)必下載更新員工最新填報的專項(xiàng)附加扣除信息,以確保數(shù)據(jù)完整性和準(zhǔn)確性。
對于員工已經(jīng)通過個人所得稅APP、WEB等網(wǎng)絡(luò)辦稅端填報專項(xiàng)附加扣除的信息,扣繳單位3個工作日后可以在客戶端下載更新專項(xiàng)附加扣除信息。
專項(xiàng)附加扣除信息有以下兩種采集方式。
(一)指定人員信息采集可指定采集全部人員或單個人員專項(xiàng)附加扣除信息。
客戶端操作步驟:【首頁】-【專項(xiàng)附加扣除信息采集】-【下載更新】-【全部人員】或【指定人員】。
(二)所有員工信息采集可以從稅務(wù)局端下載更新當(dāng)前系統(tǒng)的所有員工的專項(xiàng)附加扣除信息,建議人數(shù)較多的單位使用此功能。
客戶端操作步驟:【系統(tǒng)設(shè)置】-【申報管理】-【專項(xiàng)附加扣除】
第五步 系統(tǒng)設(shè)置綜合所得預(yù)扣預(yù)繳累計(jì)算稅方式
2月份預(yù)扣繳申報前,確??蛻舳耸醉摰亩惪钏鶎僭路轂?月,在“系統(tǒng)設(shè)置”界面設(shè)置綜合所得申報預(yù)扣預(yù)繳的累計(jì)計(jì)算方式。
客戶端操作步驟:【系統(tǒng)設(shè)置】-【申報管理】—【綜合所得算稅】
建議扣繳單位選擇【在線算稅】,以獲得稅務(wù)局端上期最終申報數(shù)據(jù)?!倦x線算稅】功能適用于本地?cái)?shù)據(jù)量較大或網(wǎng)絡(luò)不暢,且上期申報已成功辦理的單位。(如果經(jīng)辦人在【綜合所得算稅】看到的是【累計(jì)所得數(shù)據(jù)來源】而不是【在線算稅】,說明本地扣繳軟件不是最新版本,需要升級客戶端。)
第六步 輸入2月份綜合所得待申報數(shù)據(jù)
輸入綜合所得待申報數(shù)據(jù)的方式有直接添加數(shù)據(jù)和文件導(dǎo)入兩種。輸入完成后必須點(diǎn)擊【預(yù)填專項(xiàng)附加扣除】,以工資薪金所得申報為例:
(一)直接添加工資薪金數(shù)據(jù)。
客戶端操作步驟:【綜合所得申報】-【正常工資薪金所得】-【填寫】-【添加】。
(二)文件導(dǎo)入工資薪金數(shù)據(jù)。
1、通過標(biāo)準(zhǔn)模板導(dǎo)入
客戶端操作步驟:【綜合所得申報】-【正常工資薪金所得】-【填寫】-【導(dǎo)入】-【模板下載】,導(dǎo)出excel表,填列好數(shù)據(jù)后,點(diǎn)擊【導(dǎo)入】-【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】-【標(biāo)準(zhǔn)模板導(dǎo)入】-【預(yù)填專項(xiàng)附加扣除】。
2、生成零工資記錄導(dǎo)入
客戶端操作步驟:【綜合所得申報】-【正常工資薪金所得】-【填寫】-【導(dǎo)入】-【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】-【生成零工資記錄,用戶手工修改】-【立即生成數(shù)據(jù)】。
此種方式可導(dǎo)入系統(tǒng)內(nèi)已登記員工信息,此時收入等數(shù)據(jù)為零,需手工輸入本期數(shù)據(jù)。
(三)預(yù)填專項(xiàng)附加扣除
數(shù)據(jù)輸入后,必須點(diǎn)擊【預(yù)填專項(xiàng)附加扣除】按鈕,自動計(jì)算填列子女教育、住房貸款利息等五項(xiàng)專項(xiàng)附加扣除累計(jì)數(shù),否則影響應(yīng)繳稅額的計(jì)算。
第七步 計(jì)算2月份稅款
2月份稅款計(jì)算,客戶端操作步驟:【綜合所得申報】—【稅款計(jì)算】??梢渣c(diǎn)擊“導(dǎo)出”,將計(jì)算結(jié)果以Excel表格形式保存在本地使用。
如圖所示,紅框中標(biāo)記的“應(yīng)納稅額”為2019年1至2月份的累計(jì)應(yīng)納稅額,由于1月份已預(yù)繳了部分稅款,所以紅框中標(biāo)記的“應(yīng)補(bǔ)退稅額”即2月份發(fā)放工資時應(yīng)代扣的稅款。
扣繳單位可以導(dǎo)出EXCEL表對計(jì)算的稅款進(jìn)行確認(rèn)。如果發(fā)現(xiàn)此前步驟中有數(shù)據(jù)錯誤,且無法直接修改錯誤數(shù)據(jù)的,可以利用系統(tǒng)數(shù)據(jù)恢復(fù)功能,將上述對應(yīng)錯誤步驟前的備份數(shù)據(jù)恢復(fù)回來,重新錄入正確的數(shù)據(jù)。
第八步 申報表報送
稅款確認(rèn)無誤且相應(yīng)的附表也補(bǔ)充完整后,2月份工資的申報表就算大功告成,扣繳單位可以提交申報。
客戶端操作步驟:【綜合所得申報】—【申報表報送】-【發(fā)送申報】






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2020-01-19 13:43
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2020-01-19 13:56