咨詢一下，工會(huì)單獨(dú)設(shè)立賬戶，單獨(dú)建賬，收到公司基本戶轉(zhuǎn)過來的工會(huì)經(jīng)費(fèi)要怎么入賬？

董老師

職稱：注冊會(huì)計(jì)師,中級會(huì)計(jì)師

2020-01-16 20:35

您好，借銀行存款-XX工會(huì)賬戶貸其他收入或者撥入經(jīng)費(fèi)

青春俠追問

2020-01-17 08:46

那我公司這邊賬怎么做？計(jì)提的時(shí)候是按照工資的百分之二計(jì)提的，然后40%是不是要上交上級工會(huì)，這個(gè)是不是交到稅務(wù)局？60%我們自己轉(zhuǎn)到了工會(huì)賬戶，這個(gè)賬又如何做？計(jì)提的時(shí)候是不是40%按照應(yīng)交稅金走還是怎么做？

董老師解答

2020-01-17 09:59

公司這邊計(jì)入費(fèi)用啊，借  管理費(fèi)用  貸其他應(yīng)付款 -工會(huì)
支付的時(shí)候  借其他應(yīng)付款  貸銀行存款
不是的，60%自留，40%交給上級工會(huì)
是企業(yè)交還是工會(huì)交，企業(yè)交  借管理費(fèi)用  貸其他應(yīng)付款-XX上級工會(huì)  其他應(yīng)付款--工會(huì)
付錢的時(shí)候沖掉就行了
不是稅金?，F(xiàn)在沒有統(tǒng)一交給誰，還是直接給上級工會(huì)。