你好 追問(wèn)

2020-01-15 13:34

也不是銀行存款及現(xiàn)金付的，就是同事在總公司已報(bào)銷了，但這張票實(shí)際是公司另外一個(gè)新開的分廠（名稱不一樣）的票，問(wèn)題是這樣，不做進(jìn)去也不好，因?yàn)檫@個(gè)分廠后面涉及到，收到保險(xiǎn)公司的賠款這樣

江老師 解答

2020-01-15 13:35

這個(gè)已經(jīng)報(bào)銷了，就不用賬務(wù)處理了。

你好 追問(wèn)

2020-01-15 15:44

但是后分廠出現(xiàn)員工理賠的事情，分廠又收到這筆賠款，會(huì)不會(huì)有點(diǎn)矛盾啊，報(bào)銷是總公司，賠款是分公司這樣，我的考慮是前面沒(méi)有這筆保險(xiǎn)費(fèi)用支出，后面又收到賠款，也可以是吧

你好 追問(wèn)

2020-01-15 15:45

我是這樣處理的，收到保險(xiǎn)理賠款，借：銀行存款，貸：其他收應(yīng)款-保險(xiǎn)公司，那就是以后總掛著其他應(yīng)收款這筆賬了，

江老師 解答

2020-01-15 16:16

理賠款也是總部收款就行了

你好 追問(wèn)

2020-01-15 16:32

但是收到賠款是分廠收的，付款是總廠，支付的保險(xiǎn)費(fèi)是2000、收到是3000，這前后應(yīng)該怎么處理

江老師 解答

2020-01-15 16:34

一、借：管理費(fèi)用——保險(xiǎn)費(fèi)   2000
貸：銀行存款2000
二、收到賠款是什么事項(xiàng)的賠款?決定如何賬務(wù)處理

你好 追問(wèn)

2020-01-15 16:37

收到賠款是分廠公賬收的，付款的是總廠公賬付的，

江老師 解答

2020-01-15 16:38

賠款是賠的貨款，還是賠的什么款，分廠是獨(dú)立的法人，還是說(shuō)與總廠一起報(bào)稅的。

你好 追問(wèn)

2020-01-15 16:40

我的意思是后面要怎么平這個(gè)保險(xiǎn)公司的賬，前面我是這們處理，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款-總廠，后面分廠收到款，借：銀行存款-分廠，貸：其他應(yīng)收款-保險(xiǎn)公司，那么這個(gè)其他應(yīng)收款應(yīng)該怎么處理，

你好 追問(wèn)

2020-01-15 16:41

分廠是獨(dú)立的法人，是工傷賠款

江老師 解答

2020-01-15 16:42

如果是賠的貨款，就是需要計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入，計(jì)算銷項(xiàng)稅，如果是不是賠的貨款，就是如修車款，就是先沖銷修理費(fèi)后，多余的金額計(jì)入營(yíng)業(yè)處收入，不計(jì)算銷項(xiàng)稅。

你好 追問(wèn)

2020-01-16 09:30

是公司員工工傷的賠款，那么這個(gè)其他應(yīng)收款應(yīng)該怎樣處理，難道一直掛在賬上嗎

江老師 解答

2020-01-16 09:32

計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出處理
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：其他應(yīng)收款