莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 09:10

對(duì) 12月份的帳已經(jīng)結(jié)了 我才收到去年的房租發(fā)票

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 09:11

收到了房租發(fā)票 款還沒(méi)有付給對(duì)方

meizi老師 解答

2020-01-15 09:14

你好    那你去年沒(méi)有暫估費(fèi)用的話 做到1月里面去 做 借以前年度損益調(diào)整-租賃費(fèi) 貸其他應(yīng)付款  借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整-租賃費(fèi)

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 09:52

那我已經(jīng)交了企業(yè)所得稅 匯算清繳是可以調(diào)嗎？

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 09:53

法定盈余公積已經(jīng)計(jì)提了 可要調(diào)整？

meizi老師 解答

2020-01-15 09:56

你好 你可以去稅局申請(qǐng)調(diào)減  先去問(wèn)問(wèn)當(dāng)?shù)囟惥质欠裨试S你匯算調(diào)整 或者去修改之前的賬務(wù)來(lái)處理

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 09:57

老師是指多交的企業(yè)所得稅嗎？

meizi老師 解答

2020-01-15 10:00

你好   我是說(shuō)的 如果你想稅前扣除的話 在19年的話   你最好是去修改19年的賬 在12月補(bǔ)做  進(jìn)去 現(xiàn)在收到就可以直接稅前扣除的。

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 10:05

稅前扣除不了了 因?yàn)樗缘膸ざ冀Y(jié)了 而且所得稅也交了 我想問(wèn)老師 多交的所得稅在匯算清繳是可以調(diào)整嗎？還有法定盈余可要調(diào)整？

meizi老師 解答

2020-01-15 10:09

你好 可以調(diào)整  但是因?yàn)閕走的以前年度損益調(diào)整 是不可以直接調(diào)整的 你需要看稅局是允許你2020年調(diào)減處理不

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 10:10

老師 我沒(méi)看懂

meizi老師 解答

2020-01-15 10:12

你好，因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整是對(duì)以前年度的損益進(jìn)行調(diào)整，不能在本年度的稅前扣除，可以在發(fā)生的當(dāng)年追溯調(diào)整扣除，但追溯的期限不超過(guò)五年。以前年度已經(jīng)交了，申請(qǐng)追溯扣除后申請(qǐng)退稅或抵以后期間的稅款。
追溯需要向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)并寫明當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生未扣除的原因。

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 10:15

那盈余公積不需要調(diào)整吧？

meizi老師 解答

2020-01-15 10:21

你好  你如果申請(qǐng)了的話  你的所得稅會(huì)受影響 那么你盈余公積也需要調(diào)整的

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 10:35

老師 財(cái)務(wù)報(bào)表需要改嗎？已經(jīng)上報(bào)過(guò)稅務(wù)局了

meizi老師 解答

2020-01-15 10:37

你好    如果你需要去修改往年的賬 去修改匯算表的話 在去修改 如果不的話 就在2020年做處理

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 10:39

那利潤(rùn)表里面的本年利潤(rùn)不是不對(duì)嗎？

meizi老師 解答

2020-01-15 10:51

你好  如果你調(diào)整了以前年度損益調(diào)整科目的話 你的報(bào)表之間的勾稽關(guān)系就會(huì)有差額的。 就是這個(gè)以前年度損益調(diào)整的差額 。   你先去看你們稅局寫情況說(shuō)明情況 看你們是退稅還是抵減稅

莎莎 追問(wèn)

2020-01-15 11:04

好的 謝謝老師！

meizi老師 解答

2020-01-15 11:07

不客氣 幫到你就好