興奮的小丸子 追問

2020-01-14 18:39

商貿(mào)企業(yè)，收到的發(fā)票和開出發(fā)票數(shù)量一致的，買入賣出這樣的，挖機(jī)租賃費(fèi)

meizi老師 解答

2020-01-14 18:50

你好  你們商貿(mào)企業(yè)是有挖機(jī)租賃范圍的話   你收到發(fā)票做借主營業(yè)務(wù)成本-挖機(jī)租賃費(fèi)貸銀行存款  開出去發(fā)票 做借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)     還有  你這個(gè)收到和開出去的發(fā)票是不是這個(gè)挖機(jī)租賃費(fèi)   還是說是購進(jìn)商品的業(yè)務(wù) 和銷售商品的業(yè)務(wù) ？你需要說具體業(yè)務(wù) 不然不好判斷分錄的

興奮的小丸子 追問

2020-01-14 18:56

具體就是我租入幾臺(tái)挖機(jī)，我收到挖機(jī)租賃公司的進(jìn)賬發(fā)票，我轉(zhuǎn)手又把挖機(jī)租給客戶，需要給客戶開經(jīng)營租賃發(fā)票。買入賣出，我作為一個(gè)中間商

meizi老師 解答

2020-01-14 18:59

意思就是租賃回來  在租賃出去 賺取差價(jià)嘛   那么做   收到發(fā)票 做：借主營業(yè)務(wù)成本-挖機(jī)租賃費(fèi)貸銀行存款   開出去發(fā)票  借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)  就這樣來體現(xiàn)分錄就行了    若是你的主營范圍就寫主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本。 不是的話就寫其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本  就行了

興奮的小丸子 追問

2020-01-14 19:03

收到挖機(jī)公司發(fā)票借計(jì)入銷售費(fèi)用_租賃費(fèi)了，請問財(cái)務(wù)報(bào)表怎么調(diào)整科目？

meizi老師 解答

2020-01-14 19:11

你好   你是幾月的報(bào)表錯(cuò)誤了 。你賬上就是錯(cuò)誤的嗎？    12月結(jié)賬沒有？

興奮的小丸子 追問

2020-01-14 19:14

12月企業(yè)所得稅還沒申報(bào)的。7月份的賬，9月的季度報(bào)表已經(jīng)把數(shù)據(jù)抄送，12月份的賬務(wù)怎么做調(diào)整？

meizi老師 解答

2020-01-14 19:17

你好  那你就在12月里面去修改   借主營業(yè)務(wù)成本-租賃費(fèi)  借銷售費(fèi)用-租賃費(fèi) 負(fù)數(shù) 這樣調(diào)整一筆     你后面必須要附一個(gè)明細(xì) 避免久了不清楚為什么要調(diào)整  還有摘要寫清楚 調(diào)整某憑證號(hào)

興奮的小丸子 追問

2020-01-14 19:19

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-01-14 19:21

不客氣  滿意請給予評價(jià)

興奮的小丸子 追問

2020-01-14 19:27

老師調(diào)整的這筆分錄，利潤表報(bào)表的數(shù)據(jù)也發(fā)生改變了，第三季度的報(bào)表數(shù)據(jù)已經(jīng)抄送給稅局，那第四季度本年累計(jì)金額發(fā)生變化，會(huì)有影響報(bào)稅務(wù)？調(diào)整憑證需要和稅局備案的？

meizi老師 解答

2020-01-14 19:34

你好   你之前申報(bào)表 不去修改 。你就調(diào)整后 結(jié)轉(zhuǎn)損益科目  到本年利潤就是  不用備案