張玲 追問(wèn)

2020-01-14 13:04

是，實(shí)收資本印花稅，不是購(gòu)銷(xiāo)合同印花稅

張玲 追問(wèn)

2020-01-14 13:07

我的稅已經(jīng)報(bào)了，12月沒(méi)有做這筆賬務(wù)處理，1月銀行回單是12月的賬，
1月要怎么賬務(wù)處理?

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-14 13:08

實(shí)收資本，就是你的實(shí)收資本*萬(wàn)分之2.5
不需要計(jì)提 ，直接交納
借 稅金 及附加 
貸 銀行存款

張玲 追問(wèn)

2020-01-14 13:10

直接繳納，沒(méi)有做這筆賬，稅已經(jīng)報(bào)了，財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)報(bào)了

張玲 追問(wèn)

2020-01-14 13:11

1月補(bǔ)做賬務(wù)處理，但是是12的銀行單，怎么辦?

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-14 13:20

你是在12月
借 以前年度損益調(diào)整 
貸 銀行存款
借 未分配利潤(rùn)
貸 以產(chǎn)年度損益調(diào)整

張玲 追問(wèn)

2020-01-14 13:25

用以前年底損益調(diào)整科目太敏感了吧?

張玲 追問(wèn)

2020-01-14 13:37

借，稅金及附加-實(shí)收資本
貸，銀行存款?

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-14 13:42

你這是之前年度的，就是以前年度損益調(diào)整

張玲 追問(wèn)

2020-01-14 13:48

我是說(shuō)，稅金及附加二級(jí)科目實(shí)收資本

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-14 13:52

這個(gè)沒(méi)有二級(jí)科目 
你要加一個(gè)就是加印花稅

張玲 追問(wèn)

2020-01-14 13:58

兩個(gè)印花稅，一個(gè)實(shí)收資本印花稅，一個(gè)購(gòu)銷(xiāo)合同印花稅，會(huì)算清繳分不清了?所以我想設(shè)二級(jí)明細(xì)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-14 13:59

印花稅-購(gòu)銷(xiāo)合同
印花稅-實(shí)收資本
你用三級(jí)明細(xì)設(shè)置

張玲 追問(wèn)

2020-01-14 14:00

好的，謝謝老師指點(diǎn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-14 14:25

不客氣，祝你工作愉快。