L。 追問(wèn)

2020-01-13 14:56

第一欄是自動(dòng)算出來(lái)，等于2+3，還要跟附表中8欄相等。

小黎老師 解答

2020-01-13 14:57

您好，小規(guī)模第一欄是可以手動(dòng)修改的

L。 追問(wèn)

2020-01-13 15:02

哦哦，那又有一個(gè)疑問(wèn)，后期這個(gè)單位結(jié)算比如結(jié)算20萬(wàn)，我開(kāi)票20萬(wàn)，其中有10萬(wàn)在上期未開(kāi)票確認(rèn)收入時(shí)是繳納了增值稅的，到時(shí)候申報(bào)表上也沒(méi)有地方可以沖減10萬(wàn)吧？

小黎老師 解答

2020-01-13 15:05

您好，是的 到時(shí)候就沒(méi)法申報(bào)了 要去稅務(wù)局申報(bào)

L。 追問(wèn)

2020-01-13 15:33

剛剛到稅務(wù)去問(wèn)，稅務(wù)的人說(shuō)后期要開(kāi)票的話這筆10萬(wàn)在本期就不報(bào)增值稅，確認(rèn)收入報(bào)所得稅，那我收到這筆10萬(wàn)的稅用什么科目呢？
借：銀行存款 10 ，
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 9.7
      0.3的稅，用“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”這個(gè)科目的話就跟申報(bào)表不一致了？

小黎老師 解答

2020-01-13 15:40

你好，您到時(shí)候不報(bào)跟系統(tǒng)又不配比了。

L。 追問(wèn)

2020-01-13 15:44

稅務(wù)的人說(shuō)，這個(gè)10萬(wàn)本期就報(bào)所得稅，不報(bào)增值稅，本期沒(méi)開(kāi)票報(bào)的話不配比，之后開(kāi)票后再報(bào)增值稅，現(xiàn)在就是這筆款我確認(rèn)收入的時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)，用哪個(gè)明細(xì)科目呢？用應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅的話，就一直掛在帳上。

小黎老師 解答

2020-01-13 15:47

您好，那就需要設(shè)置了 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（待確認(rèn)稅額）

L。 追問(wèn)

2020-01-13 15:48

是“應(yīng)交稅費(fèi)—待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額”嗎？

小黎老師 解答

2020-01-13 15:49

您好，這個(gè)是一般納稅人使用的科目 目前您要么就應(yīng)交增值稅掛賬上，要么就設(shè)置這個(gè)科目方便分開(kāi)