街角的祝福 追問

2020-01-13 09:13

一般納稅人普票不可以抵扣     對(duì)吧

立紅老師 解答

2020-01-13 09:13

你好，您是對(duì)外開出的，是確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，對(duì)方取得普票是不能抵扣的

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:00

嗯    那我月底再把稅額轉(zhuǎn)收入？

立紅老師 解答

2020-01-13 10:02

你好，稅額是確認(rèn)收入時(shí)需要確認(rèn)，您不需要把稅額轉(zhuǎn)入，是確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，和對(duì)方能否抵扣沒有關(guān)系

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:03

嗯

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:04

那我月底這銷項(xiàng)稅  就貸方放著了？

立紅老師 解答

2020-01-13 10:05

你好，您看下增值稅月末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄
月末時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:09

嗯 老師這個(gè)知道

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:10

我說(shuō)的是  我是一般納稅人，開出的普票也可以抵扣嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 10:10

你好，您開出的普票對(duì)方不能抵扣。

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:12

比如公司購(gòu)進(jìn)  專票稅額500.8   ，我公司開出的這張普票稅額1028.8.5  ， 相減就是我公司要交的稅嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 10:13

你好，是的，是這樣的。

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:17

非常感謝老師耐心講解

立紅老師 解答

2020-01-13 10:17

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。