活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 10:51

老師，您好！我的意思是要把老板交的稅款算進(jìn)去開勞務(wù)發(fā)票，該怎么計(jì)算，比如實(shí)際支付給個(gè)人勞務(wù)費(fèi)是7000元

安與逸老師 解答

2020-01-12 12:02

同學(xué)，你能和我說一下你們具體想做什么嗎？要開多少錢的發(fā)票？你們老板交了多少錢的稅？都是怎么做的？

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 16:46

公司2019年12月支付了一筆24萬的勞務(wù)費(fèi)，發(fā)票未開，現(xiàn)在是1月份想開勞務(wù)發(fā)票進(jìn)來，因?yàn)槎愬X是由老板出，所以要把稅錢含進(jìn)去開發(fā)票，不知怎么算，請老師指點(diǎn)，謝謝！另外這種情況可以在今年分月開發(fā)票嗎？

安與逸老師 解答

2020-01-12 17:00

你們公司支付勞務(wù)費(fèi)應(yīng)該由收款方開具發(fā)票呀。

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 18:24

是收款方開票進(jìn)來，但他去開票的稅錢和支付方代扣代繳的個(gè)稅是由支付方承，我的意思是比如說付7000給他，把稅加上去是怎么算

安與逸老師 解答

2020-01-12 19:33

你的意思是除了假如支付7000塊勞務(wù)費(fèi)，還要在勞務(wù)費(fèi)發(fā)票上加上開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票所支付的增值稅和扣繳的個(gè)稅嗎？

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 22:21

對，就是這個(gè)意思，因?yàn)槎愬X是老板出，想把稅錢加上一起開出來

安與逸老師 解答

2020-01-12 22:33

你們是小規(guī)模還是一般納稅人呢

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 22:35

小規(guī)

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 22:37

模

安與逸老師 解答

2020-01-12 23:14

增值稅和附加7000÷1.03×0.03×1.12=228.3495
個(gè)稅假如是50，老板多支付 278.35，多開278.35÷0.25=1113.4，合計(jì)開8113.4，這里有個(gè)循環(huán)問題，就是開多了老板支付的稅費(fèi)也越多。
還有個(gè)問題，發(fā)票開多了，那支付不也多了嗎

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 23:23

是的，您說的這種情況我也考慮過，把稅費(fèi)加上，稅也提高了，那可不可以這樣操24萬據(jù)實(shí)開，繳納的稅費(fèi)再做成一筆勞務(wù)費(fèi)開出來

安與逸老師 解答

2020-01-12 23:42

再單開一筆涉及到虛開發(fā)票，其實(shí)放在一起也虛開了，我覺得老板給收款方支付稅費(fèi)，說明價(jià)格已經(jīng)夠低的了

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 23:48

那這種情況還是據(jù)實(shí)開了，公司繳納的增值稅代扣代徼的個(gè)稅做成營業(yè)外支出對嗎

安與逸老師 解答

2020-01-13 00:02

代繳的稅費(fèi)不可以入賬，因?yàn)殚_票方是收款方，要不就找些別的票報(bào)銷吧。

活潑的小天鵝 追問

2020-01-13 00:05

公司代扣代繳的個(gè)稅也不可以入嗎

安與逸老師 解答

2020-01-13 08:13

個(gè)稅可以入營業(yè)外支出，但是在匯算清繳時(shí)會納稅調(diào)增。