lily 追問

2020-01-11 20:36

老師 我們暫估的那塊費(fèi)用 抵減了今年的利潤  也要交所得稅    匯算清繳也交所得稅  會(huì)不會(huì)交重復(fù)了

lily 追問

2020-01-11 20:37

暫估沖紅的費(fèi)用增加了利潤

許老師 解答

2020-01-11 20:51

所以的話    不用再今年沖紅呀   要沖紅的話   也是沖去年的     這樣的話   去年利潤本身提高了    匯算清繳也不用調(diào)增了
更不會(huì)   涉及今年的業(yè)務(wù)了

lily 追問

2020-01-11 20:54

老師我月初沖紅了  暫估的費(fèi)用   今年調(diào)增部分費(fèi)用后  這個(gè)分錄怎么做

許老師 解答

2020-01-11 21:00

這樣的話   你把當(dāng)月沖紅的分錄   再調(diào)回去（等于沒做）
然后呀    去調(diào)一下去年的賬      沖一下費(fèi)用的哦

lily 追問

2020-01-11 21:01

老師這樣財(cái)務(wù)報(bào)表和  12月的季報(bào)不就不一樣了

許老師 解答

2020-01-11 21:03

財(cái)報(bào)是可以調(diào)整的呀（而且調(diào)整后，還不用補(bǔ)稅，因?yàn)槟銈儗?shí)質(zhì)上，已經(jīng)交了）
或者不調(diào)去年的，也可以。但今年的，要沖掉（否則真要多交稅了）

lily 追問

2020-01-11 21:05

老師  您說的是匯算清繳的報(bào)表和季報(bào)可以不一樣？如過調(diào)整今年的怎么做呢？

許老師 解答

2020-01-11 21:17

不是呀   年報(bào)調(diào)整的話   季報(bào)最好也一并調(diào)整的
調(diào)整過了  只是去年不確認(rèn)費(fèi)用而已   和今年  沒有關(guān)系呀   今年該做什么  正常做就行了
（當(dāng)然，今年如果收到紅沖業(yè)務(wù)的發(fā)票的話，可以做費(fèi)用呀）

lily 追問

2020-01-11 21:29

老師 調(diào)整季報(bào)的話  季報(bào)就要交稅了 季報(bào)先不交稅怎么做？

許老師 解答

2020-01-11 21:31

這樣的話   你就是去年年報(bào)/季報(bào)都別動(dòng)
但是   今年紅沖的，先反向沖回來哈
這樣   到4,5月份，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)   再交這筆稅的哦

lily 追問

2020-01-11 21:44

老師 反沖了 這筆  今年的利潤也增加了  要交稅   匯算清繳也要交稅，這樣會(huì)不會(huì)交重復(fù)了呀

許老師 解答

2020-01-11 21:47

不會(huì)的哦    今年的話   和這筆業(yè)務(wù)   已經(jīng)沒有關(guān)系了（先紅沖，再反沖，不影響今年利潤的哦）
多交的話  也就是去年沒票時(shí)   多交了一次的