綠泡泡 追問

2020-01-11 13:04

白條是指什么呢，去年沒有給錢，所以對方不給開發(fā)票，只是給了貨我們。現(xiàn)在我們款收回來了，所以付款給對方開了發(fā)票回來，轉(zhuǎn)了公司賬戶

maize老師 解答

2020-01-11 13:07

貨物對方送貨單，你們?nèi)霂靻?，這個就是證明你們業(yè)務(wù)先發(fā)生白條，根據(jù)這個先做賬

綠泡泡 追問

2020-01-11 13:08

那白條和現(xiàn)在拿到進(jìn)貨發(fā)票    還有費用票分別怎么做賬呢

maize老師 解答

2020-01-11 13:09

現(xiàn)在先根據(jù)這個先做費用，和成本，后續(xù)發(fā)票回來沒有差額直接貼后面就可以，有差額就沖掉之前借原材料 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)按發(fā)票做，結(jié)轉(zhuǎn)成本有問題，沖掉，重新做差額使用以前年度損益調(diào)整

綠泡泡 追問

2020-01-11 13:15

去年費用就直接  借管理費用-差旅費   貸銀行存款         成本：借庫存商品   貸銀行存款或者應(yīng)付賬款   然后結(jié)轉(zhuǎn)成本        今年拿回發(fā)票直接貼后面就行

maize老師 解答

2020-01-11 13:17

沒有差額是的，有差額那就需要沖掉重新做

綠泡泡 追問

2020-01-11 13:18

有些是做成其他流動負(fù)債，這個錯嗎

maize老師 解答

2020-01-11 13:19

不做這個，不做這個，目前買看到處理做這個，

綠泡泡 追問

2020-01-11 13:22

之前這家公司都是做了其他流動負(fù)債，去年。需要調(diào)整嗎？要改嗎？什么情況下才做這個。也是跨年在匯算清繳之前拿回來的

maize老師 解答

2020-01-11 13:32

沒有看到這個是科目這個是報表項目啊，我剛?cè)ゲ橄聹?zhǔn)則，企業(yè)會計準(zhǔn)則這個不是一個科目啊

maize老師 解答

2020-01-11 13:34

10．按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 14 號——收入》（2017 年修訂）的相關(guān)規(guī)定確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債的 應(yīng)付退貨款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)“預(yù)計負(fù)債”科目下的“應(yīng)付退貨款”明細(xì)科目是否在一年或一個正常營 業(yè)周期內(nèi)清償，在“其他流動負(fù)債”或“預(yù)計負(fù)債”項目中填列。 “應(yīng)交稅費”科目下的“應(yīng)交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進(jìn)項稅額”、“待認(rèn)證進(jìn)項稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細(xì)科目期末借方余額應(yīng)根據(jù)情況，在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動資產(chǎn)” 或“其他非流動資產(chǎn)”項目列示；“應(yīng)交稅費——待轉(zhuǎn)銷項稅額”等科目期末貸方余額應(yīng)根據(jù)情況，在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動負(fù)債” 或“其他非流動負(fù)債”項目列示；“應(yīng)交稅費”科目下的“未交增值稅”、“簡易計稅”、“轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”、“代扣代交增值稅”等科目期末貸方余額應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)交稅費”項目列示。

maize老師 解答

2020-01-11 13:34

這個是我這邊查到的，

綠泡泡 追問

2020-01-11 14:44

老師，我看到這邊是借管理費用 差旅費      貸其他流動負(fù)債   然后今年匯算拿回來又做  借其他流動負(fù)債   貸銀行存款或者庫存現(xiàn)金

maize老師 解答

2020-01-11 14:50

.....沒有見過這個，一般是做貸其他應(yīng)付款，

綠泡泡 追問

2020-01-11 14:53

直接做  借管理費用  貸庫存現(xiàn)金   然后今年匯算前拿回也可以吧，也是貼在去年這筆憑證后面

maize老師 解答

2020-01-11 14:53

然后今年匯算前拿回也可以吧，也是貼在去年這筆憑證后面 可以的，沒有差額可以