莫小暖 追問

2020-01-09 13:57

是這樣嗎？那附加稅要計提嗎？

月月老師 解答

2020-01-09 14:01

你好，附加稅不需要計提的，這樣的分錄是沒有增值稅的，你的附加稅在10月份應(yīng)該已經(jīng)計提繳納了。

莫小暖 追問

2020-01-09 14:17

我是12月份收入的金額，沒開票的

月月老師 解答

2020-01-09 14:36

你好，如果以后需要開票的話，就計入預(yù)收賬款。

莫小暖 追問

2020-01-09 14:42

我們是1月份開票

月月老師 解答

2020-01-09 14:49

你好，一月份開票沖預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金—增值稅

莫小暖 追問

2020-01-09 14:50

那現(xiàn)在如果不記收入，稅務(wù)局會查我們嗎？

月月老師 解答

2020-01-09 14:51

你好，不會的，你1月份開票，然后報稅就行。