靜水微瀾 追問

2020-01-09 13:27

是內(nèi)賬，老師分錄怎么寫呢

小黎老師 解答

2020-01-09 13:29

買材料  借工程施工 材料費(fèi) 貸應(yīng)付賬款  借應(yīng)付賬款 貸 現(xiàn)金，收到材料款 借 應(yīng)收賬款-XX工程 貸 主營業(yè)務(wù)收入 材料款回款

靜水微瀾 追問

2020-01-09 13:38

我們多數(shù)時候是付現(xiàn)金，購材料時：借工程施工_xx項(xiàng)目貸現(xiàn)金   被掛方代我們把錢轉(zhuǎn)到材料商哪步我就不用管了，等材料商給我轉(zhuǎn)回時，我就借現(xiàn)金貸主營收入_xx項(xiàng)目工程完工時結(jié)轉(zhuǎn)借主營成本貸工程施工-xx項(xiàng)目  老師這樣可以不！

小黎老師 解答

2020-01-09 13:41

您好，這樣是可以的 內(nèi)帳記清楚來源去向就行

靜水微瀾 追問

2020-01-09 15:06

老師，我做了借主營成本300貸工程施工300然后月末結(jié)賬了，然后在總賬工程施工科目余額借方300，在資產(chǎn)負(fù)債表里提現(xiàn)存貨300，不懂這是什么意思

小黎老師 解答

2020-01-09 15:11

您好，工程施工就體現(xiàn)在存貨里面 的

靜水微瀾 追問

2020-01-09 15:15

就是期末結(jié)完賬，工程施工明細(xì)賬科目和資產(chǎn)負(fù)債表存貨也是有數(shù)據(jù)的嗎

小黎老師 解答

2020-01-09 15:35

您好，是的 有數(shù)據(jù)的 除非工程施工科目為0

靜水微瀾 追問

2020-01-09 15:37

沒明白??！什么時候?yàn)?！就是沒錄入過數(shù)據(jù)嗎

小黎老師 解答

2020-01-09 15:44

你好，工程施工在資產(chǎn)負(fù)債表存貨表示在建未完工程

靜水微瀾 追問

2020-01-09 16:17

那完工后如何做賬讓工程施工為0呢??！

小黎老師 解答

2020-01-09 16:19

你好，您結(jié)轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本就為0 了啊

靜水微瀾 追問

2020-01-09 16:21

我就是借主營成本貸工程施工-xx項(xiàng)目的呀！但在期末結(jié)賬后，我在明細(xì)賬工程施工_xx項(xiàng)目中還有借方余額呢

小黎老師 解答

2020-01-09 16:25

您好，那是因?yàn)槟鷽]結(jié)轉(zhuǎn)完呀

靜水微瀾 追問

2020-01-09 16:28

我購材料時借工程施工-xx項(xiàng)目100貸現(xiàn)金100那我結(jié)轉(zhuǎn)時借主營成本100貸工程施工_xx項(xiàng)目100這不是應(yīng)該正好借平了嗎？？我都做了期末結(jié)賬了，在明細(xì)賬工程施工_xx項(xiàng)目里借方余額還是100呢

小黎老師 解答

2020-01-09 16:32

您好，明細(xì)賬如果您這樣結(jié)轉(zhuǎn)了 不應(yīng)該還是有余額的 您在仔細(xì)查看下是哪里出錯了

靜水微瀾 追問

2020-01-09 16:36

謝謝老師??！我檢查一下

小黎老師 解答

2020-01-09 16:37

不用謝，祝您學(xué)習(xí)愉快