不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:34

那是不是在付款前再做一個(gè)分錄，借：其他應(yīng)付款 借：進(jìn)項(xiàng)稅額   貸：應(yīng)付賬款？這樣可以嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:35

沒有收到發(fā)票 不需要這樣寫分錄

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:35

已經(jīng)收到發(fā)票

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:36

借：營業(yè)費(fèi)用-物流費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)付款

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:37

那計(jì)提時(shí)也提了營業(yè)費(fèi)用，又做一次這個(gè)分錄，不是多出來了營業(yè)費(fèi)用

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:38

您沒收到發(fā)票的時(shí)候計(jì)提了？然后又收到了發(fā)票？

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:39

我是昨天剛收到的發(fā)票

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:40

這個(gè)費(fèi)用是12月份物流費(fèi)，一般都是下月初開發(fā)票過來

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:40

那您12月份有沒有暫估入賬？

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:42

就是根據(jù)銷售部給我的數(shù)據(jù)入賬，一般都是跟開票金額一樣！我就是按這個(gè)金額計(jì)提的

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:45

我計(jì)提時(shí)是：營業(yè)費(fèi)用—物流費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:46

那收到發(fā)票了，該怎么做賬呢，借方肯定不能再是營業(yè)費(fèi)用了

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:47

借：營業(yè)費(fèi)用 借方紅字
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 借方藍(lán)字
專票稅額沖減營業(yè)費(fèi)用

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:51

老師，一般這種物流費(fèi)計(jì)提，是先掛暫估？

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:53

是的 發(fā)生了沒有收到發(fā)票的時(shí)候是先暫估 根據(jù)不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的金額暫估

不吃螺螄粉 追問

2020-01-08 21:58

老師，是不是借：營業(yè)費(fèi)用貸：應(yīng)付賬款—暫估？等發(fā)票到了，這個(gè)分錄做紅字，然后再寫正確的分錄，借：營業(yè)費(fèi)用—物流費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款？

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:59

借：營業(yè)費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款—暫估
發(fā)票到了
借：應(yīng)付賬款—暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款