無限的大叔 追問

2020-01-07 19:24

然后申報個稅和工資合并申報

maize老師 解答

2020-01-07 19:26

然后申報個稅和工資合并申報 是的

無限的大叔 追問

2020-01-07 19:33

計提時借：管理費用-福利費，貸：應付職工薪酬一一福利費，發(fā)放借：應付職工薪酬一一福利費，貸：庫存現(xiàn)金，另外保安工資是借：主營業(yè)務成本，貸：應付職工薪酬一一工資，伙食費可以不每個月都發(fā)嗎

maize老師 解答

2020-01-07 19:34

伙食費可以不每個月都發(fā)嗎  可以，這個沒啥規(guī)定記得按你們實際就可以，記得申報個稅

無限的大叔 追問

2020-01-07 19:36

分錄沒錯吧，算福利費，不超標準企業(yè)所得稅可以稅前扣除吧，謝謝

maize老師 解答

2020-01-07 19:37

分錄沒錯吧，算福利費   是的， 不超標準企業(yè)所得稅可以稅前扣除吧

無限的大叔 追問

2020-01-07 19:41

老師還有個問題，2019的年終獎在2020年一月發(fā)放，如果并入2020一月工資薪金，那19年還可以計提費用嗎？謝謝

maize老師 解答

2020-01-07 19:42

那19年還可以計提費用嗎？可以， 先計提匯算清繳之前發(fā)都可以稅前扣除

無限的大叔 追問

2020-01-07 19:53

就是說不管有沒有并入工資，費用都算19年的，并不并入只是申報方式和計算方式不一樣而已，這樣子理解沒錯吧？謝謝

maize老師 解答

2020-01-07 19:57

就是說不管有沒有并入工資，費用都算19年的，并不并入只是申報方式和計算方式不一樣而已  是的

無限的大叔 追問

2020-01-07 20:07

好的，謝謝，還有個問題，就是比如有個員工的工資因為某些原因，沒有發(fā)，但已開發(fā)票給用人單位，已記入成本，工資還掛在應付職工薪酬，一月份再沖減成本可以嗎？匯算清繳時要做調(diào)整嗎？謝謝

maize老師 解答

2020-01-07 20:08

匯算清繳之前發(fā)都可以稅前扣除

無限的大叔 追問

2020-01-07 20:24

那1月份再開發(fā)票給對方的時候直接從總額中減掉這個工資，還是要單獨開一張紅字沖減，謝謝

maize老師 解答

2020-01-07 21:12

好，我先回復別的學員了，要是后續(xù)還不發(fā)是需要開紅字

無限的大叔 追問

2020-01-07 21:41

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-01-08 07:54

好，讓我這邊先結束