小魏 追問

2020-01-07 13:34

但是如果每月不結(jié)轉(zhuǎn)，一般納稅人每月都要出資產(chǎn)負債表呀！那資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末余額怎么填吶？

meizi老師 解答

2020-01-07 13:35

你好     是的 正常是不結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配的。   資產(chǎn)負債表中的未分配利潤的年初數(shù)是根據(jù)上年期末余額填寫的;資產(chǎn)負債表中的未分配利潤的期末余額計算公式為:

未分配利潤=本年利潤+利潤分配[未彌補的虧損,在本項目內(nèi)以-號填列]

小魏 追問

2020-01-07 14:23

但我想不明白。一般納稅人每個月都要出資產(chǎn)負債表。表上未分配利潤年初數(shù)和期末數(shù)都有數(shù)據(jù)。
你又說本年利潤要12月份才結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。那1到11月份未分配利潤的期末數(shù)不結(jié)轉(zhuǎn)報表上為什么又顯示了數(shù)字呢？

小魏 追問

2020-01-07 14:24

1到11月不結(jié)轉(zhuǎn)。報表上的未分配利潤的期末數(shù)的數(shù)據(jù)從哪里來的呢？

meizi老師 解答

2020-01-07 14:39

你好負債表的未分配利潤=未分配利潤的年初數(shù)+利潤表里凈利潤的累計數(shù)  怎么會不知道哪里出來數(shù)據(jù)。 也就是說根據(jù)利潤分配科目期末余額加上本年利潤科目期末余額