吾豆 追問

2020-01-07 10:09

這倆個分錄都在12月份做嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:12

這倆個分錄都在12月份做

吾豆 追問

2020-01-07 10:14

那為什么不直接做：借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:15

因為暫時沒有取得發(fā)票

吾豆 追問

2020-01-07 10:17

那我的發(fā)票可能在20年1月才取的，那兩個分錄也都在12月做嗎？1月拿到發(fā)票后怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:19

是的 1月才能拿到發(fā)票 12月也這樣寫分錄
1月拿到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
貸：應(yīng)付賬款

吾豆 追問

2020-01-07 10:26

就是1月份拿到發(fā)票后再做一個分錄去調(diào)12月份的賬?

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:31

1月份拿到發(fā)票后沖銷暫估

吾豆 追問

2020-01-07 10:36

拿到的這張發(fā)票附在12月的憑證后面還是1月的憑證后面？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:39

拿到的這張發(fā)票附在1月的憑證后面

吾豆 追問

2020-01-07 10:40

可是這個發(fā)票的內(nèi)容歸屬于12月??？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:41

所以在12月暫估了費(fèi)用入賬了啊

吾豆 追問

2020-01-07 11:01

那費(fèi)用入在12月了，拿回的發(fā)票不也得附在12月嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:03

不需要 12月份是暫估的  1月份根據(jù)發(fā)票沖銷就好了

吾豆 追問

2020-01-07 11:07

我之前聽的課咋好像是會計處理在前、發(fā)票拿回來后直接附在后面就行？

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:09

那是沒有暫估 按您說的那樣寫的分錄

吾豆 追問

2020-01-07 11:14

那像我那樣做分錄行嗎？不要暫估

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:18

也可以 收到發(fā)票后附入