???? 追問

2020-01-06 22:10

???? 追問

2020-01-06 22:11

看匯總表這個界面，看累計借方還是貸方

洛洛老師 解答

2020-01-06 22:49

您好，看借方累計科目，你可以打開一張憑證驗證，交稅款的分錄是不是借未交增值稅 貸銀行存款。

???? 追問

2020-01-06 22:52

畫的這里是借嗎

???? 追問

2020-01-06 22:54

是累計借方應交增值稅減去貸方的未交增值稅等于已交增值稅嗎

???? 追問

2020-01-06 22:58

是用累計借方銷項稅額減去累計借方進項稅額等于要交的增值稅？

洛洛老師 解答

2020-01-07 07:23

不是的，你看你每個月的賬務處理有沒有每個月把銷項稅轉(zhuǎn)出到未交增值稅科目，如果有，就是未交增值稅科目借方累計金額就是年度納稅金額。