多d少s 追問(wèn)

2020-01-06 15:54

借差旅費(fèi)190貸銀行存款190，發(fā)票是200多，但是只給報(bào)190，就沒(méi)有價(jià)稅分離

meizi老師 解答

2020-01-06 15:56

你好   這個(gè)是出差發(fā)生的住宿費(fèi)嗎 還是什么住宿費(fèi) 你們是一般納稅人嗎？

多d少s 追問(wèn)

2020-01-06 15:58

是的，一般納稅人，只給報(bào)了190

meizi老師 解答

2020-01-06 16:01

你好  那你們做 借銷售費(fèi)用或者管理費(fèi)用-差旅費(fèi)  進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款    轉(zhuǎn)出 借管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  結(jié)轉(zhuǎn)繳納增值稅

多d少s 追問(wèn)

2020-01-06 16:08

發(fā)票是200多，銀行存款報(bào)了190，差旅費(fèi)190啊，費(fèi)用沒(méi)有那么多錢款也沒(méi)付那么多。結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)可不可以借銷項(xiàng)   進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸進(jìn)項(xiàng)稅額？？？

meizi老師 解答

2020-01-06 16:10

你好    借銷售費(fèi)用或者管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款  其他應(yīng)付款  轉(zhuǎn)出 借管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 結(jié)轉(zhuǎn)繳納增值稅    結(jié)轉(zhuǎn)做 如果你進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話 是可以這樣來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)的：借銷項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額