融智財(cái)稅 追問(wèn)

2020-01-06 13:58

增值稅已經(jīng)繳納，但是當(dāng)時(shí)做的時(shí)候沒(méi)有計(jì)提，現(xiàn)在未交增值稅在借方

郭老師 解答

2020-01-06 14:02

你是一般納稅人是嗎，只需要做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

融智財(cái)稅 追問(wèn)

2020-01-06 15:15

是一般納稅人，我的意思是以前年度會(huì)計(jì)有一個(gè)月在繳納增值稅時(shí)上月沒(méi)有計(jì)提當(dāng)月直接做的繳納增值稅，導(dǎo)致今年應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅有一筆借方余額

郭老師 解答

2020-01-06 15:21

補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

融智財(cái)稅 追問(wèn)

2020-01-06 15:44

其初的增值稅貸方有余額，沒(méi)查出來(lái)是未繳納還是記賬錯(cuò)誤，能不能做   借：應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅    貸：營(yíng)業(yè)外支出

郭老師 解答

2020-01-06 15:48

你好，可以的。