寂寞的曲奇 追問(wèn)

2020-01-06 14:43

老師，我計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)，借:管理費(fèi)用_工會(huì)經(jīng)費(fèi)  貸:應(yīng)付職工薪酬_工會(huì)經(jīng)費(fèi)   繳納時(shí)，借:應(yīng)付職工薪酬_工會(huì)經(jīng)費(fèi)  貸:銀行存款

寂寞的曲奇 追問(wèn)

2020-01-06 14:44

工會(huì)將款項(xiàng)退回我公司賬戶，我是不是應(yīng)該這樣做啊，借:銀行存款   貸:管理費(fèi)用_工會(huì)經(jīng)費(fèi)

王超老師 解答

2020-01-06 14:45

是啊，你看我給的分錄，跟你繳納的分錄是相反的

寂寞的曲奇 追問(wèn)

2020-01-06 15:29

那就應(yīng)該直接做費(fèi)用的相反分錄啊？你給我的是應(yīng)付職工薪酬相反分錄，按照您這樣做，應(yīng)付職工薪酬不是出現(xiàn)貸方余額了么？

王超老師 解答

2020-01-06 15:37

是會(huì)出現(xiàn)貸方數(shù)額，但是你當(dāng)月肯定會(huì)計(jì)提和發(fā)放工資，一般來(lái)說(shuō)，借方的金額會(huì)超過(guò)這個(gè)數(shù)字的