Tiamo 追問

2020-01-06 08:31

老師，沒有發(fā)放，就是少計提了很多人

Tiamo 追問

2020-01-06 08:33

我們是建筑勞務(wù)公司，人家掛靠我們公司，有兩份合同12月份剛下來，但是她們實際工作時間是19年的2月份，他們現(xiàn)在讓我們開1000萬的勞務(wù)費發(fā)票，我在想能不能補計提19年2月到9月的人工工資，不知道稅務(wù)局給不給補計提

徐阿富老師 解答

2020-01-06 08:54

你好·，可以·在12月份補計提的·，可以的，就像員工一樣，也可以補計提一樣道理，上次就說了

Tiamo 追問

2020-01-06 09:18

但是我不知道該怎么操作，老師可以詳細(xì)講下嗎？

Tiamo 追問

2020-01-06 09:18

之前問過一個會計，她講只能每個月每個月的重新申報

徐阿富老師 解答

2020-01-06 09:20

你1沒有發(fā)放的又不用申報個稅的，只要計提起來就好，借管理費用或生產(chǎn)成本等 科目  貸其他應(yīng)付款或應(yīng)付職工薪酬

Tiamo 追問

2020-01-06 09:33

但是我現(xiàn)在不是想用19年2月到9月的工資去充當(dāng)現(xiàn)在1月份開票1000萬的人工成本，不是要申報個稅嘛，要是不申報個稅怎么抵扣成本呢

徐阿富老師 解答

2020-01-06 09:52

你好，比如你正式職工19年有3個月沒有發(fā)工資，不也可以先計提，明年再發(fā)放，不是可以稅前扣除嗎？你們12月份的工資不是也明年1月份發(fā)放的，1月才申報個稅嗎？不是也能稅前扣嗎？所以，只要再匯算清繳前取得發(fā)票并發(fā)放，就能稅前扣除，理解了嗎？

Tiamo 追問

2020-01-06 09:54

這個我們是被掛靠的公司，掛靠方是不會提供發(fā)票給我們的

Tiamo 追問

2020-01-06 09:54

所以就很麻煩，不知道該怎么處理

徐阿富老師 解答

2020-01-06 09:55

你好，你不是說有發(fā)票嗎？勞務(wù)必須取得發(fā)票，

Tiamo 追問

2020-01-06 10:04

是我們開給甲方勞務(wù)票

徐阿富老師 解答

2020-01-06 10:09

那你給他們工資，你們自己造工資清單的。

Tiamo 追問

2020-01-06 10:15

但是，就是我們?nèi)ツ?月到九月忘記計提工資了，導(dǎo)致這個月要是開這個1000萬的票的話，我們成本沒辦法分?jǐn)?，老師有什么建議嘛

徐阿富老師 解答

2020-01-06 10:17

你好，如果全年收入和你的成本能配比，問題就不大，關(guān)鍵是全年的配比。和往年比較下這個全年比例