C .K .J 追問

2020-01-06 10:09

收的

C .K .J 追問

2020-01-06 11:21

老師還在嗎 這種2020年匯算清繳
會有涉稅嗎

老江老師 解答

2020-01-06 11:33

來了，不好意思，剛有事！
我們收利息，涉及增值稅，有收入，就有所得稅

C .K .J 追問

2020-01-06 11:43

對的 收利息有涉及增值稅嗎 所得稅我知道 意思是我正常納稅 涉稅風(fēng)險就會降低是嗎

老江老師 解答

2020-01-06 11:55

讓度資產(chǎn)使用權(quán)，是有增值稅的問題的
如果正常納稅，沒問題的

C .K .J 追問

2020-01-06 12:29

我之前一直做的是利息收入，沖掉了貸款手續(xù)費 那是不是應(yīng)該調(diào)賬 做其他業(yè)務(wù)收入 繳納增值稅 對的吧 老師

老江老師 解答

2020-01-06 12:30

是的，繳增值稅
注意，36號文件的附件一，第14條，有一個規(guī)定，即使咱不收利息 ，也涉及增值稅（變態(tài)的規(guī)定）

C .K .J 追問

2020-01-06 12:38

那我做錯了 我這個款是19年12月借出的 12月就把利息給我們了 當(dāng)時之前的會計做的營業(yè)外收入 繳了所得 沒有繳納增值稅 今年又借了一年  我知道怎么做了 但是去年的這個要怎么處理呢 老師

老江老師 解答

2020-01-06 13:09

今年補提一個增值稅唄
先紅沖去年的分錄，然后，再按正確的處理

C .K .J 追問

2020-01-06 13:10

好的 謝謝老師

老江老師 解答

2020-01-06 13:11

不客氣
請及時評價，謝謝