?氣球 追問

2020-01-05 23:27

那如果沒有開票呢，勞務報酬是一定要開發(fā)票嗎

?氣球 追問

2020-01-05 23:27

我需要給他在個稅申報勞務報酬嗎

郭老師 解答

2020-01-05 23:28

沒有開發(fā)票不可以抵扣所得稅
需要報個稅，在勞務報酬里面

?氣球 追問

2020-01-05 23:30

不可以抵扣，意思就是報企業(yè)所得稅的時候不能抵扣嗎，那這樣公司又不能按工資薪金發(fā)給他們。

郭老師 解答

2020-01-05 23:30

是的
你們社保查的嚴格嗎
不嚴格的就可以做

?氣球 追問

2020-01-05 23:31

不管他開不開票，我都要在個稅幫他報按勞務報酬申報嗎，還是他自己申報比較好。

郭老師 解答

2020-01-05 23:31

是的
你單位申報，給他代扣代繳

?氣球 追問

2020-01-05 23:33

那我給他做勞務報酬的時候是跟工資一起做還是分開單獨做一個勞務報酬表格

郭老師 解答

2020-01-05 23:42

你好，社保查的嚴格嗎

?氣球 追問

2020-01-05 23:43

這個不清楚，我們企業(yè)都是正常納稅，也怕稅務過來查。

郭老師 解答

2020-01-05 23:46

那你得看你當?shù)?br/>要求不嚴格的你可以做工資
其他的做勞務費

?氣球 追問

2020-01-05 23:49

按勞務費是怎樣入賬。需要計提嗎，能麻煩老師寫一下分錄嗎

郭老師 解答

2020-01-05 23:52

借成本費用相關(guān)科目-勞務費貸銀存，應交稅費-個稅

?氣球 追問

2020-01-05 23:53

我們是運輸公司，他們幫忙的是車隊管理，那我應該是入成本還是管理費用呢，如果沒有發(fā)票是不是不能抵扣入賬。個稅是不是代繳納的

郭老師 解答

2020-01-05 23:54

你好，做成本里面的
沒有發(fā)票你做賬可以，不能抵扣所得稅，不沖突
需要代扣代繳個稅

?氣球 追問

2020-01-05 23:57

那我季報的時候還得把他剔除出來，還是年報的時候剔除出來，代扣代繳個稅也是你上面的分錄嗎

郭老師 解答

2020-01-05 23:57

你好，匯算清繳剔除就可以
是的

?氣球 追問

2020-01-06 00:00

勞務報酬需要先計提嗎，是不是不能跟工資表做一個表格。

郭老師 解答

2020-01-06 00:05

你好，單獨做一個勞務報酬的就可以
可以不用應付職工薪酬