靈希月 追問

2020-01-05 14:36

是的，老師，能給我個(gè)格式嗎？謝謝老師

meizi老師 解答

2020-01-05 14:37

你好 我有一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)月末增值稅的分錄  如果你們是進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話  結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅    。如果你是銷項(xiàng)大于了進(jìn)項(xiàng) 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

靈希月 追問

2020-01-05 14:56

附件格式老師

meizi老師 解答

2020-01-05 15:05

你好 附件的格式這個(gè)沒有專門的格式的； 你可以自己設(shè)置 或者你自己用一張表格來做就行了。