程程342 追問

2020-01-05 09:17

進賬大于銷項

bamboo老師 解答

2020-01-05 09:26

借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借  應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸  應交稅費-應交增值稅-進項稅額
借  應交稅費-未交增值稅
貸  應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

程程342 追問

2020-01-05 09:32

那這些應交稅費-未交增值稅和應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，這兩個科目需要增加是吧，

程程342 追問

2020-01-05 09:33

第一次做一般納稅人，不太懂，

bamboo老師 解答

2020-01-05 09:34

是的 三級科目要自己增加

bamboo老師 解答

2020-01-05 09:34

二級科目 軟件里面一般會有

程程342 追問

2020-01-05 09:39

好的，老師，我們12月份，進了一架鋼琴，款已經(jīng)給供應商打過去，但是沒有收到發(fā)票，這架鋼琴目前我們已經(jīng)賣給了客戶，也沒有給對方開發(fā)票，這個分錄怎么做啊

bamboo老師 解答

2020-01-05 09:53

借 庫存商品
貸 應付賬款-暫估
借發(fā)出商品
貸 庫存商品

程程342 追問

2020-01-05 09:58

這個款我們已經(jīng)用銀行存款支付給了供應商，客戶也付款給我們了

程程342 追問

2020-01-05 10:02

還有就是12月份的我們銷售給客戶的發(fā)票，我一直沒給客戶開，因為之前供應商沒有給我們開，但12月底的時候，我收到了供應商的發(fā)票，我準備1月份給客戶開發(fā)票，這個影響嗎

bamboo老師 解答

2020-01-05 10:13

借:應付賬款
貸:銀行存款
借:銀行存款
貸:預收賬款