亮晶晶 追問

2020-01-03 15:00

已經(jīng)結(jié)賬處理了

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:03

這個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損是什么意思

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:04

本來我計(jì)提的是對(duì)的，然后我剛才申報(bào)時(shí)，發(fā)現(xiàn)減掉一個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損的，所以就對(duì)不起來的，變成計(jì)提的多，實(shí)際申報(bào)繳納少了

meizi老師 解答

2020-01-03 15:11

你好 那是你們往年有虧損 。所以系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彌補(bǔ)虧損。 按彌補(bǔ)虧損的還盈利的金額來計(jì)提企業(yè)所得稅的； 那你就做 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn)

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:15

我計(jì)提的是31.83，實(shí)際申報(bào)14.3，所以我先做借，應(yīng)交稅費(fèi)14.3  貸，銀行存款  然后   借，應(yīng)交稅費(fèi)31.83-14.3  貸，未分配利潤(rùn)31.83-14.3  對(duì)嗎

meizi老師 解答

2020-01-03 15:20

你好  你金額這么小的金額；那你就直接紅沖   就行了。 別走以前年度損益調(diào)整科目 。那你直接沖 借所得稅費(fèi)用 -（31.83-14.3） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 -（31.83-14.3）  就行了哈

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:22

1月份直接把多計(jì)提的沖紅？

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:22

那老師多大的金額必須走以前年度損益調(diào)整呢

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:24

那如果不走以前年度調(diào)整，多計(jì)提的可以直接   借，應(yīng)交稅費(fèi)  貸，未分配利潤(rùn) 嗎

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:24

還有老師，以前年度損益調(diào)整報(bào)表不用顯示吧？就是這個(gè)過渡科目哦？

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:25

請(qǐng)老師一個(gè)一個(gè)回答，謝謝

meizi老師 解答

2020-01-03 15:29

你好 是的  1.直接紅沖就行了。  就10多元錢 不屬于重大差錯(cuò)的 直接紅沖 做 ； 2.這個(gè)不是看金額  是看是否屬于重大差錯(cuò)； 3.多計(jì)提的話直接做  借所得稅費(fèi)用 -（31.83-14.3） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 -（31.83-14.3） 就行了哈

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:33

其實(shí)我們基本上不用交企業(yè)所得稅的，那2020年如果沒有企業(yè)所得稅，所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)應(yīng)該沒事吧？而且利潤(rùn)表里顯示的時(shí)候應(yīng)該是-（31.83-14.3）這個(gè)沒關(guān)系嗎

meizi老師 解答

2020-01-03 15:35

你好 是的 可以的；   你實(shí)際就是沖了企業(yè)所得稅 多計(jì)提的金額。   到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)去

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:35

嗯，是的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-01-03 15:37

不客氣的哈 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)