duodo 追問

2020-01-03 10:57

謝謝你，那老師再請教一下，計提第四季度的稅費，分錄又該咋寫？

鄒老師 解答

2020-01-03 11:04

你好
計提所得稅，借；所得稅費用，貸；應交稅費——企業(yè)所得稅
計提附加稅，借；稅金及附加      ，   貸；應交稅費——城建稅，教育費附加，地方教育費附加

duodo 追問

2020-01-03 11:08

老師你好，增值稅怎么計提？

鄒老師 解答

2020-01-03 11:20

你好，是一般納稅人增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的意思？

duodo 追問

2020-01-03 11:51

不是，是小規(guī)?！?/p>

鄒老師 解答

2020-01-03 11:53

你好，小規(guī)模增值稅是這樣做分錄
發(fā)生的時候，借；應收賬款 等科目    ， 貸；主營業(yè)務收入  ，應交稅費-應交增值稅
繳納的時候，借；應交稅費-應交增值稅   ， 貸；銀行存款

duodo 追問

2020-01-03 12:00

謝謝老師，理解了愛你們，感謝學堂

鄒老師 解答

2020-01-03 12:00

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝