繁榮的鏡子 追問(wèn)

2020-01-02 15:26

是的，我已經(jīng)計(jì)提了所得稅。我的步驟是這樣的老師
憑證都錄完了，然后過(guò)賬 結(jié)轉(zhuǎn)損益  然后看利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)，如正數(shù)500，我反結(jié)帳反過(guò)賬，計(jì)提25元所得稅，然后在過(guò)賬結(jié)轉(zhuǎn)損益，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)怎么弄？我的這個(gè)步驟數(shù)據(jù)對(duì)不對(duì)

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:29

請(qǐng)問(wèn)凈利潤(rùn)是正數(shù)么

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2020-01-02 15:29

是的。我寫了正數(shù)500啊

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:31

本年累計(jì)凈利潤(rùn)500的話
借：本年利潤(rùn)  500
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  500
然后再寫這筆分錄

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2020-01-02 15:36

可是我利潤(rùn)表本年利潤(rùn)的本月數(shù)和憑證中的本年利潤(rùn)差額不一致啊

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:39

憑證中的本年利潤(rùn)金額是多少？
可以把科目余額表跟利潤(rùn)表截圖看看嗎

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2020-01-02 15:41

我剛算了，對(duì)了！但是我這個(gè)月做的賬結(jié)轉(zhuǎn)損益不是結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)月的是嗎？那我結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，就結(jié)轉(zhuǎn)全年的是嗎？就是根據(jù)這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)損益后的利潤(rùn)表上凈利潤(rùn)填列？

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:42

本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)科目是結(jié)轉(zhuǎn)全年的

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2020-01-02 15:44

那我計(jì)提所得稅是不是根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)損益后利潤(rùn)表上利潤(rùn)總額的本年累計(jì)數(shù)*0.05。得出的數(shù)字計(jì)提所得稅，如500就是計(jì)提25，是看利潤(rùn)總額的本年累計(jì)數(shù)嗎

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:45

您前面季度有利潤(rùn)么

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2020-01-02 15:46

12月之前都是虧損 企業(yè)今年剛成立

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:53

那就是按累計(jì)利潤(rùn)總額計(jì)提

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2020-01-02 15:54

直接總額，不用乘以稅率計(jì)提所得稅？

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:55

我說(shuō)的利潤(rùn)總額是計(jì)提基數(shù) 不是稅額
請(qǐng)問(wèn)您單位符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的么 
如果符合的話
500*0.25*0.2=25

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2020-01-02 16:00

那1月份申報(bào)就按這個(gè)利潤(rùn)表申報(bào)，先把這個(gè)所得稅25.交了，然后匯算清繳的時(shí)候，再補(bǔ)繳是嗎

bamboo老師 解答

2020-01-02 16:02

是的 匯算清繳的時(shí)候根據(jù)匯算清繳填寫表格再看多退少補(bǔ)