- 送心意
meizi老師
職稱: 中級會計師
2020-01-02 11:43
你好 如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 :借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅5萬 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅10萬 應交稅費-應交增值稅-減免稅額 280元
這個是不繳納增值稅的
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借:管理費用? 貸:銀行存款?? 借:應交稅費-應交增值稅(減免稅款)? 借:管理費用(負數(shù))
2021-12-24 11:23:16

你好 如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 :借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅5萬 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅10萬 應交稅費-應交增值稅-減免稅額 280元
這個是不繳納增值稅的
2020-01-02 11:43:07

借管理費用貸現(xiàn)金
借應交稅費-應交增值稅(減免稅款)借管理費用負數(shù)
2019-04-03 16:39:48

是的,就是這樣處理的。
2019-03-31 15:58:08

同學你好
1、一般納稅人購入金稅盤時,
借:固定資產(chǎn)(價稅合計額)
貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款
支付技術維護費時,
借:管理費用
貸:銀行存款/現(xiàn)金;
抵減增值稅稅額,
借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)
貸:管理費用
2、小規(guī)模納稅人購入金稅盤時,
借:固定資產(chǎn)(價稅合計額)
貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款
支付技術維護費時,
借:管理費用
貸:銀行存款/現(xiàn)金;
抵減增值稅稅額,
借:應交稅費——應交增值稅
貸:管理費用
2022-01-14 13:53:09
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