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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-01-02 11:43

你好   如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 :借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅5萬 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅10萬   應交稅費-應交增值稅-減免稅額 280元
 這個是不繳納增值稅的

瘋狂的睫毛膏 追問

2020-01-02 11:45

老師,那年末增值稅下面的明細不需要平掉嗎,進項大于銷項就不用進行任何操作嗎

瘋狂的睫毛膏 追問

2020-01-02 11:47

如果我要結轉的話該如何做分錄

meizi老師 解答

2020-01-02 11:54

你好 你現(xiàn)在會留抵的   金額就在轉出未交增值稅借方放著就行了。 不需要在結轉了

瘋狂的睫毛膏 追問

2020-01-02 11:59

好的,謝謝老師

meizi老師 解答

2020-01-02 12:01

不客氣 幫到你就好滿意請給予評價

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借:管理費用? 貸:銀行存款?? 借:應交稅費-應交增值稅(減免稅款)? 借:管理費用(負數(shù))
2021-12-24 11:23:16
你好 如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 :借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅5萬 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅10萬 應交稅費-應交增值稅-減免稅額 280元 這個是不繳納增值稅的
2020-01-02 11:43:07
借管理費用貸現(xiàn)金 借應交稅費-應交增值稅(減免稅款)借管理費用負數(shù)
2019-04-03 16:39:48
是的,就是這樣處理的。
2019-03-31 15:58:08
同學你好 1、一般納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(chǎn)(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現(xiàn)金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用 2、小規(guī)模納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(chǎn)(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現(xiàn)金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅 貸:管理費用
2022-01-14 13:53:09
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