. 追問

2020-01-02 09:08

需要走庫存么？

. 追問

2020-01-02 09:08

還沒入庫

鄒老師 解答

2020-01-02 09:11

你好，這個是服務(wù)，沒有具體的貨物形態(tài)，不需要通過庫存商品核算的

. 追問

2020-01-02 09:14

那就是
借:主營業(yè)務(wù)成本   
（不含稅金額）
   應(yīng)交稅費-進項稅額
     待:銀行存款

然后確認收入以后
借:銀行存款
    貸:主營業(yè)務(wù)收入（不含稅）
         應(yīng)交稅費-銷項稅
那這還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本了么？

鄒老師 解答

2020-01-02 09:19

你好，你單位購進服務(wù)有取得專用發(fā)票嗎？
不需要再結(jié)轉(zhuǎn)成本的，因為購進就已經(jīng)計入成本了

. 追問

2020-01-02 09:21

老師，取得的是專票

. 追問

2020-01-02 09:21

那我剛才寫的分錄就是正確的，對么？

鄒老師 解答

2020-01-02 09:26

你好，取得了專用發(fā)票，那分錄是正確的

. 追問

2020-01-02 09:26

謝謝您，老師

鄒老師 解答

2020-01-02 09:28

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝