阿白 追問

2019-12-31 16:59

公司剛成立初期，所有費(fèi)用都是法人支付的，在記賬時(shí)選了庫(kù)存現(xiàn)金這個(gè)科目

鄒老師 解答

2019-12-31 17:02

你好，那就應(yīng)當(dāng)這樣做調(diào)整分錄
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；其他應(yīng)付款——法人代表

阿白 追問

2019-12-31 17:06

那是調(diào)在這個(gè)月嗎？那這個(gè)月的開支也是法人支付的，可不可以直接做這個(gè)分錄，然后金額數(shù)就是支出數(shù)

鄒老師 解答

2019-12-31 17:11

你好，個(gè)人建議是從最開始調(diào)整，而不是這個(gè)月，因?yàn)槟氵@個(gè)月調(diào)整，之前的庫(kù)存現(xiàn)金余額還是會(huì)為負(fù)數(shù)的 
個(gè)月的開支也是法人支付的就這樣做分錄，借；管理費(fèi)用等科目，貸；其他應(yīng)付款——法人代表

阿白 追問

2019-12-31 17:15

是之前有發(fā)生負(fù)數(shù)的每個(gè)月都做一份調(diào)整分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-12-31 17:20

你好，是的，是這樣處理

阿白 追問

2019-12-31 17:56

謝謝老師！那請(qǐng)問這個(gè)摘要怎么寫?。空；蚴钦{(diào)整的都是一樣的摘要記錄嗎

鄒老師 解答

2019-12-31 17:57

你好，摘要可以是調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證
調(diào)整分錄摘要是 調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證
正常的（借；管理費(fèi)用等科目，貸；其他應(yīng)付款——法人代表）摘要可以是發(fā)生某某費(fèi)用