米栗 追問

2019-12-30 11:50

不走成本嗎?

鄒老師 解答

2019-12-30 11:51

你好，這個房子是自有的，還是租賃使用的？

米栗 追問

2019-12-30 11:57

我是裝修公司，給客戶裝修房子，收取裝修費

鄒老師 解答

2019-12-30 12:00

你好，裝修公司，給客戶裝修房子，收取裝修費是計入收入核算，發(fā)生的相關(guān)支出計入成本
發(fā)生支出，借；工程施工——合同成本，貸；其他應(yīng)付款
支付給對方，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款
取得收入，借；銀行存款等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；工程施工——合同成本

米栗 追問

2019-12-30 12:04

現(xiàn)在是裝修工人工資走第三方付的，那我付款時和收發(fā)票時的分錄應(yīng)該怎么做？

鄒老師 解答

2019-12-30 12:07

你好
裝修工人工資走第三方付的，借；預(yù)付賬款，貸；其他應(yīng)付款
你單位付款，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款
收到發(fā)票，借；工程施工——合同成本，貸；預(yù)付賬款