負責的鋼筆 追問

2019-12-29 10:59

就是要計提前面這筆城建稅嗎，是實時扣款的。

maize老師 解答

2019-12-29 11:02

是的，需要先計提，要不你這個最后不是負數么，

負責的鋼筆 追問

2019-12-29 11:05

對啊，當月計提吧，先計提不了，因為是實時扣款的

maize老師 解答

2019-12-29 11:06

那你這個月末做賬時候記得計提補上

負責的鋼筆 追問

2019-12-29 11:07

就是借:應交稅費-應交增值稅－已交稅金
應交稅費-城建稅然后后面做轉賬憑證計提這樣嗎

負責的鋼筆 追問

2019-12-29 11:07

是小規(guī)模納稅人的

maize老師 解答

2019-12-29 11:11

小規(guī)模沒有增值稅三級科目，只做借應交稅費應交增值稅，你這個有三級科目那就用未交增值稅代替

負責的鋼筆 追問

2019-12-29 11:19

那就直接應交稅費-應交增值稅

maize老師 解答

2019-12-29 11:20

是的，增值稅是沒有三級科目，要是你軟件有那就用未交增值稅

負責的鋼筆 追問

2019-12-29 11:20

增值稅就不用計提吧，那張代開發(fā)票銷項稅額正好平了

maize老師 解答

2019-12-29 11:24

是，不需要計提，增值稅沒有計提

負責的鋼筆 追問

2019-12-29 11:26

對啊，速達本身就有

maize老師 解答

2019-12-29 11:27

要是你軟件有那就用未交增值稅 不使用應交稅費應交增值稅

負責的鋼筆 追問

2019-12-29 21:36

老師，買一臺打印機是計入固定資產嗎，取得的普通發(fā)票的增值稅應該怎么入賬

maize老師 解答

2019-12-29 21:44

金額不大，直接做管理費用就可以，不超過5000直接做費用